Лизинг в России. Лизинг в россии


Лизинг в России

Негосударственное частное образовательное учреждение

Южный институт менеджмента

Анапский филиал

Курсовая работа

по дисциплине

«Деньги, кредит, банки»

Тема: «Развитие лизинга в России»

Работу выполнил:

Студентка 4-го курса,

заочного отделения

группы 07-ФиК-ЗО

Полоева НН

Работу проверил:

Афанасьева ОМ

АНАПА 2010г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I.ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЛИЗИНГА

1.1 Понятие и функции лизинга

1.2 Формы и виды лизинга

1.3 История развития лизинга в России

ГЛАВА II. ЛИЗИНГ В СУДОСТРОЕНИИ

2.1. Анализ судостроительного лизинга в России

2.2. Влияние лизинга в судостроении на экономику России

ГЛАВА III. СТРАТЕГИЯ ЛИЗИНГА В РОССИИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ЕГО РАЗВИТИЯ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность развития лизинга в России обусловлена, прежде всего, неблагоприятным состоянием парка оборудования (значительный удельный вес морально устаревшего оборудования, низкая эффективность его использования, необеспеченность запасными частями и т. д.).

Сегодня существует мировая практика кооперации как внутри стран, так и международная в использовании промышленного оборудования, машин, новых технологий, сооружений промышленного назначения через особую форму предпринимательской деятельности - лизинг.

Лизинг является важным источником среднесрочного и долгосрочного финансирования предприятий в странах, как с развитой, так и с переходной экономикой. Особую роль в развивающихся странах он играет в качестве эффективного средства увеличения активов лизингополучателей, в частности малых и средних, особенно вновь созданных предприятий, играющих ключевую роль в вопросах обеспечения занятости, внедрения инноваций и развития конкуренции в этих странах.

В настоящее время на рынке лизинговых услуг работает большое количество лизинговых компаний, число которых постоянно растет. Эти компании способны привести в движение высвобождающиеся производственные мощности и значительно удовлетворить потребности промышленных и коммерческих предприятий в использовании оборудования (имущества). Причем при дефиците финансовых ресурсов, эти структуры способны помочь выжить многим предприятиям, обеспечив технологическое оснащения их производства, то есть заложить основы для экономического роста. По сути, лизинг - это очень выгодная форма инвестиций для предприятий, обновляющих парк производственного оборудования, а также для фирм, желающих, расширить рынок сбыта.

Исходя из этого, необходимо отметить позитивность лизингового механизма и актуальность выбранной темы работы. Выбор мною данной темы определили ряд причин.

Во-первых, рынок лизинговых услуг в России весьма молод и мало освоен.

Во-вторых, лизинг, является весьма перспективным направлением для работы. Долголетний опыт использования лизингового механизма в предпринимательской деятельности многих стран мира позволяет сделать вывод о его эффективности. Исходя из этого и существующего положения в России, необходимо отметить позитивность лизингового механизма.

И, наконец, в-третьих, с помощью лизинга реально могут быть привлечены инвестиции, необходимые для наиболее уязвимых звеньев российской экономики.

Целью данной работы является рассмотрение сущности лизинга и выявление его преимуществ по сравнению с традиционными формами финансирования, а также обоснование мероприятий по развитию и улучшению лизинга в России.

При реализации данной цели решались следующие задачи:

- Определение лизинга и его классификация;

- Описание основных преимуществ лизинга;

- Изучение особенностей развития лизинга в судостроении;

Основными методами исследования стали: метод сравнения, аналитический и табличный.

ГЛАВА 1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЛИЗИНГА

1.1. ПОНЯТИЕ И ФУНКЦИИ ЛИЗИНГА

лизинг финансирование судостроение

Идея разделения права владения и права собственности и извлечения выгоды из владения известна с незапамятных времен, а рождение и распространение современного лизинга еще раз подтверждает, что новое - это хорошо забытое старое.

Лизинг - вид инвестиционной деятельности, по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингодателем.

Классический лизинг носит трехсторонний характер взаимоотношений: продавец (поставщик) имущества, лизингодатель, лизингополучатель.

Лизинговая операция осуществляется по следующей схеме. Будущий лизингодатель нуждается в некотором имуществе, для приобретения которого у него нет свободных финансовых средств. Тогда он находит лизинговую компанию, которая располагает достаточными финансовыми средствами, и обращается к ней с деловым предложением о заключении лизинговой сделки. Согласно этой сделке, лизингополучатель выбирает продавца, располагающего требуемым имуществом, а лизингодатель приобретает его в собственность и передает лизингополучателю во временное пользование за оговоренную в договоре лизинга плату. По окончании договора в зависимости от его условий имущество возвращается лизингодателю или переходит в собственность лизингополучателя.

В случае реализации дорогостоящего проекта число участников сделки увеличивается. Это, как правило, происходит за счет привлечения лизингодателем к сделке новых источников финансовых средств (банков, страховых компаний, инвестиционных фондов и т.п.).

С точки зрения имущественных отношений лизинговая сделка состоит из двух взаимосвязанных составляющих: отношений по купле-продаже и отношений, связанных с временным использованием имущества. С точки зрения обязательственного права эти отношения могут быть реализованы с помощью двух видов договора: купли-продажи и лизинга (передачи имущества во временное пользование).

В случае если в договоре лизинга предусмотрена продажа имущества после окончания срока договора, то отношения по временному использованию переходят в отношения купли-продажи, только теперь между лизингодателем и пользователем имущества.

Все этапы лизингового процесса тесно связаны между собой. Так, отношения по временному использованию имущества (договор лизинга) возникают только после реализации договора купли-продажи. Можно сказать, что в лизинговой сделке исполнение одного договора дает толчок к возникновению следующей сделки, а участники лизингового процесса тесно взаимодействуют между собой на разных этапах.

Напервом этапе изготовитель оборудования и лизингодатель, заключая договор купли-продажи, выступают как продавец и покупатель. При этом пользователь имущества, юридически не участвуя в договоре купли-продажи, является активным участником этой сделки, выбирая оборудование и конкретного поставщика. Все технические вопросы реализации договора о купли-продажи (комплектность, сроки и место поставки, гарантийные обязательства, порядок приемки и т.п.) решаются между изготовителем и лизингополучателем, на лизингодателя ложится обязанность финансового обеспечения сделки.

На втором этапе покупатель имущества сдает его во временное пользование, выступая как лизингодатель. Однако отношения по второму договору не замыкаются между пользователем и лизингодателем. Продавец имущества, хотя и заключает договор купли-продажи с лизингодателем, несет ответственность за качество оборудования перед пользователем.

Если оценивать важность и главенствующую роль отдельных составляющих комплекса лизинговых отношений, то определяющими, конечно же, являются отношения по передаче имущества во временное пользование. Отношениям по купле-продаже отводится второстепенная роль.

По сути, экономическая сущность лизинга сводится к следующему:

- В качестве капитала в финансовой аренде используется не имущество, находящееся в собственности владельца, а "универсальный" капитал – денежные средства, на которые можно приобрести необходимое арендатору имущество;

- Она исключает убытки, связанные с продажей имущества, которое может оказаться невостребованным, или с потерей свойств этого имущества при хранении;

- Возможность арендатора взять в аренду имущество со свойствами, полностью отвечающими предъявляемым к нему требованиям;

- Возможность арендодателя отстранится от участия в передаче арендованного имущества, а, следовательно, и возможных претензий к его свойствам;

- Возможность приобретениялизингополучателем арендованного имущества в собственность по окончанию срока аренды.

Исходя из сущности лизинга, можно выделить его функции. Лизинг заключает в себе множество функций, из которых выделяются четыре основные:

- Финансовая функция - выражается в освобождении товаропроизводителя от единовременной оплаты полной стоимости необходимых средств производства и как бы в предоставлении ему долгосрочного кредита.

- Производственная функция - заключается в оперативном решении производственных задач путём временного использования, а не покупки дорогостоящих и морально стареющих машин. Это эффективный способ материально-технического снабжения производства и доступа к новейшей технике, к результатам научно-технического прогресса. При лизинге передача имущества может сопровождаться различным сервисом: техническим обслуживанием, страхованием, обеспечения сырьём и так далее.

- Сбытовая функция - расширение круга потребителей и освоение новых рынков сбыта, вовлечение в сферу лизинга тех, кто не может сразу купить то или иное имущество.

- Функция использование налоговых и амортизационных льгот - выражается в предоставлении государством участникам лизинговых правоотношений некоторых налоговых и амортизационных льгот, которые дают возможность производителю товаров, работ, услуг уменьшать свои издержки.

mirznanii.com

Лизинг в России

История проекта: В рамках проекта за 15 лет проведено около 40 исследований и 14 конференций. Исследование RAEX (Эксперт РА) - единственное в России, которое регулярно проводится с 2002 года, в рэнкингах участвует максимальное количество компаний (более 100 лизингодателей, представляющих свыше 80% рынка). С 2007 года исследования проводятся 3 раза в год. Основное внимание в исследованиях уделяется вопросам качества лизингового портфеля, системе управления рисками в лизинговых компаниях, рискам и перспективам развития лизинговго рынка. В конференциях RAEX (Эксперт РА) принимали участие руководители всех крупнейших лизинговых компаний, ежегодно мероприятие посещают топ-менеджеры более 50 лизингодателей.

Актуальность

Отечественная лизинговая отрасль вступает в период глубокого реформирования. Введение регулятивных мер Банком России и разрабатываемые Минфином изменения в нормативно-правовой базе переформатируют не только архитектуру рынка (создание СРО и упор на саморегулирование рынка в целом), но и внутренние правила ведения бизнеса (введение ЕПС, новации в сфере применения налогового законодательства и субсидирования, в корпоративном управлении). Эти реформы, с одной стороны, смогут повысить прозрачность рынка и его привлекательность для инвесторов и кредиторов, но с другой – потребуют серьезной перестройки работы от лизинговых компаний. Ситуация осложняется тем, что начало перемен пришлось на период экономической нестабильности.

Сформировать вместе с регулятором единую позицию по реформированию рынка – основная задача для игроков рынка, решение которой определит развитие отрасли на годы вперед.

Цель проекта - способствовать формированию общей позиции по реформированию рынка

Элементы проекта:

  1. Аналитическая записка: «Лизинг в России: итоги 9 месяцев 2016 года»,
  2. Конференция «Лизинг в России» (1 декабря 2016)
  3. Мини-исследование RAEX (Эксперт РА) «Мнение топ-менеджеров лизингового рынка»

Аналитические исследования:

  1. Аналитическая записка: «Развитие рынка лизинга по итогам 9 месяцев 2016 года»

    Методология - анкетирование лизинговых компаний + интервью с топ-менеджерами.

    Основные темы:

    • динамика качества лизингового портфеля;
    • структура рынка: финансовый и оперативный лизинг;
    • перспективы лизингового рынка после реформирования;
    • сравнение лизингового рынка России и других стран;
    • прогноз развития лизингового рынка на ближайшие годы;
    • рэнкинги лизинговых компаний по основным показателям;

ХV Ежегодная конференция «Лизинг в России»

Формат мероприятия: конференция, 150-200 участников, пленарная дискуссия и 1-2 секции.

Дата и место проведения: 1 декабря 2016 года, г. Москва

Предварительные темы для обсуждения:

  • Восстановление рынка: устойчивый рост или отскок?
  • Предпосылки и ожидаемые результаты регулирования финансового лизинга.
  • Ключевые новации в нормативно-правовой базе.
  • Повышение транспарентности рынка как сигнал для инвесторов.
  • Результаты деятельности рабочих групп по лизингу при ЦБ РФ.
  • Роль СРО и профессиональных ассоциаций.

В рамках конференции состоится интерактивный опрос участников и награждение наиболее активных компаний лизингового рынка.

На конференции будут представлены крупнейшие компании, деятельность которых охватывает более 85% рынка, органы власти, институты развития рынка, СМИ.

Контакты:

Руководитель проекта, деловая программа: Джиенбекова Динател: +7 (495) 617-07-77 (доб. 1824),e-mail: [email protected]

По вопросам информационной поддержки: Свищева Екатеринател: +7 (495) 617-07-77 (доб. 1640),e-mail: [email protected]

По вопросам партнерства: Яндиева Мариамтел: +7 (495) 617-07-77 (доб. 1896),e-mail: [email protected]

По вопросам участия: Помогаева Ксениятел: +7 (495) 617-07-77 (доб. 1652),e-mail: [email protected]

Амбарцумян Эльвирател: +7 (495) 617-07-77 (доб. 1620),e-mail: [email protected]

Информационные партнеры:

raexpert.ru

Лизинг в России: виды лизинговых компаний и их особенности

glavbuh-info.ru

Подавляющее большинство обзоров по анализу рынка лизинга в России ориентировано на его непосредственных участников – лизинговые компании. При этом основное внимание уделяется динамике рынка лизинга, доле различных типов имущества в общем объёме лизинговых операций и прочим аспектам, которые не имеют для лизингополучателя никакой практической значимости.

В представленном обзоре речь пойдёт типах лизинговых компаний, работающих на рынке лизинга России и их особенностях, имеющих значение для лизингополучателя.

Виды лизинговых компаний на рынке лизинга РФ

Лизинговые компании, работающие на российском рынке, можно разделить на различные типы в зависимости от размеров, регионов работы, зависимости от одного финансирующего банка, типов передаваемого в лизинг имущества и т.п.

 

Компании с государственным участием (государственные лизинговые компании)

Государственные лизинговые компании (Сбербанк Лизинг, Росагролизинг, ВЭБ-лизинг, ВТБ Лизинг, Государственная транспортная лизинговая компания и др.) занимают ведущие позиции в рейтингах лизинговых компаний России. Одним из основных преимуществ государственных лизинговых компаний является значительный размер собственного капитала, а также доступ к дешёвым долгосрочным государственным средствам. Это позволяет государственным лизинговым компаниям предлагать очень выгодные условия лизингового финансирования. Государственные лизинговые компании предлагаю клиентам как коммерческий лизинг, так и программы льготного финансирования.Государственные лизинговые компании могут быть как узкоспециализированными (Росагролизинг – лизинг для сельского хозяйства, Ильюшин финанс – лизинг авиационной техники и т.п.), так и универсальными, работающими по лизингу любого имущества (Сбербанк Лизинг, ВЭБ-лизинг, ВТБ Лизинг и т.п.).При получении финансирования в государственных лизинговых компаниях к лизингополучателям и лизинговым проектам предъявляются весьма жёсткие требования (особенно в случае получения лизинга на льготных условиях).

Лизинговые компании с развитой филиальной сетью

Многие крупнейшие лизинговые компании имеют развитую филиальную сеть. Филиалы и представительства лизинговых компаний открываются в различных регионах России. Расширение регионального присутствия лизинговых компаний связано с низким уровнем конкуренции на рынке услуг лизинга во многих регионах, высокой потребностью в лизинговом финансировании у клиентов отдалённых регионов, необходимостью проводить оценку бизнеса лизингополучателя "на месте" и осуществлять регулярный контроль за состоянием и условиями эксплуатации предмета лизинга.При работе с лизингополучателями в регионах лизинговые компании, созданные при банках, используют как филиальную сеть материнского банка (Альфа-лизинг, Газпромбанк лизинг, Интеза лизинг, ТрансКредитЛизинг и т.п.), так и собственные филиалы и представительства (ВЭБ-лизинг, ВТБ24 Лизинг (Система Лизинг 24), ЛК Уралсиб, Райффайзен-Лизинг, Сбербанк Лизинг, Юникредит лизинг и т.п.).Наличие у лизинговой компании филиала или представительства зачастую не является обязательным условием для заключения лизинговых сделок с лизингополучателями из соответствующего региона. Безусловно, есть лизинговые компании, которые работают только в городах присутствия своего офиса или филиала (либо на определённом удалении от местонахождения офиса). Тем не менее, при выборе условий лизинга стоит обращать внимание также на лизинговые компании, которые находятся в других регионах (как близлежащих, так и весьма удалённых).По состоянию на конец 2011 года лизинговыми компаниями с наиболее развитой филиальной сетью являются (данные по количеству филиалов и представительств даны с учётом головного офиса лизинговых компаний, не учитывались компании, оказывающие услуги лизинга через филиальную сеть материнского банка):- Европлан (Europlan) – 74 филиала и представительства;- Каркаде лизинг (CARCADE Лизинг ) - 66 филиалов и представительств, из них 13 отделений в Москве, 4 отделения в Санкт-Петербурге, по 2 отделения в Краснодаре, Нижнем Новгороде, Екатеринбурге;- Сбербанк Лизинг – 59 филиалов и предстваительств;- ВЭБ-лизинг – 56 филиалов и представительств;- Лизинговая компания "Уралсиб" – 56 филиалов и представительств;- Элемент-лизинг – 54 филиала и представительства;- Балтийский лизинг - 32 филиала и представительства;- ВТБ24 лизинг – 20 филиалов и представительств.

Банковские лизинговые компании

Значительное количество лизинговых компаний на рынке лизинга России создано банками либо соответствующими финансовыми группами. В ТОП-50 рейтинга лизинговых компаний РФ Эксперт-РА на 01.07.2011 года входят следующие банковские лизинговые компании (в скобках – материнский банк):- ОАО "ВЭБ-лизинг" (Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)")- ЗАО "Сбербанк Лизинг" (ОАО "Сбербанк России")- ОАО ВТБ Лизинг (ОАО Банк ВТБ)- ООО "Лизинговая компания Уралсиб" (Финансовая корпорация "Уралсиб", ОАО "Банк Уралсиб")- ЗАО "Газпромбанк Лизинг" (ОАО "Газпромбанк")- ООО "ТрансКредитЛизинг" (ОАО "ТрансКредитБанк")- ООО "Альфа-Лизинг" (ОАО "Альфа-Банк")- ООО "Райффайзен-Лизинг" (ЗАО "Райффайзенбанк")- ООО "МКБ–Лизинг" (ОАО "Московский Кредитный Банк")- ООО "ЮниКредит Лизинг" (ЗАО "ЮниКредит Банк")- ЗАО "Зест" (ОАО "Акционерный Банк "Россия")- ООО "Арвал" (дочерняя структура компании Arval Service Lease, которая входит в группу BNP Paribas)- ЗАО ФК "Балтинвест" (ОАО "Балтийский Банк")- ООО "ВСП-Лизинг" (ЗАО "Акционерный Коммерческий Банк "Новикомбанк")Банковский лизинг характеризуется весьма высокой зависимостью условий лизинга от требований материнского банка. Лизинговая компания, работающая с ресурсами материнского банка, хорошо знает его требования к клиентам и лизинговым сделкам, но при этом ограничена в принятии решений о финансировании лизинговых проектов требованиями основного (зачастую единственного) кредитора.Лизингополучателю в ряде случаев проще получить финансирование по лизингу в лизинговой компании, организованной банком, в котором у него открыт расчётный счёт или где лизингополучатель получал кредиты. В этом случае лизинговая компания может не проводить проверку лизингополучателя службой безопасности, не запрашивать некоторые документы, что упрощает процесс подготовки лизинговой сделки и сокращает время принятие решения лизинговой компанией.

Лизинговые компании, созданные производителями

Многие крупные производители различной техники для увеличения объёмов продаж своей продукции и предоставления покупателям дополнительной услуги приобретения имущества в лизинг создают лизинговые компании. Лизинговые компании при производителях занимаются реализацией на условиях лизинга только продукции конкретного производителя.Организованные производителями лизинговые компании часто имеют в дилерских центрах своих представителей либо сотрудников, которые предоставляют покупателям автомобилей и техники услуги лизинга.На российском рынке лизинга работают следующие компании, созданные производителями:- Группа компаний "КАМАЗ-ЛИЗИНГ" – лизинг грузовых автомобилей КамАЗ и автобусов НЕФАЗ.- Фольксваген Груп Финанц – лизинг легковых автомобилей Volkswagen (Фольксваген), Audi (Ауди), SKODA (Шкода), а также лизинг автосервисного оборудования для официальных дилеров и компаний, претендующих на статус официального дилера.- ООО "Вольво финанс сервис Восток" (ООО "ВФС Восток", Volvo Financial Services) – лизинг грузовой и спецтехники Mack, Renault Trucks, UD Trucks, Volvo Trucks, Volvo Construction Equipment, Volvo Buses, Volvo Penta и Volvo Aero.- ООО "МАН Файненшиал Сервисес" (MAN Financial Services GmbH ) – лизинг грузовых автомобилей и автобусов MAN.- ООО "Афин Лизинг Восток" (IVECO Capital) – лизинг автомобилей Ивеко (IVECO).- ООО "Скания Лизинг" – лизинг грузовых автомобилей Скания (SCANIA).

Компании, специализирующиеся на лизинге автомобилей

На российском рынке лизинга сегмент лизинга легкового и коммерческого транспорта является наиболее развитым и быстро растущим. Практически все лизинговые компании (если только они не являются узкоспециализированными) предлагают условия лизинга легковых и грузовых автомобилей.На рынке лизинга существуют лизинговые компании, для которых лизинг автомобилей является приоритетным направлением деятельности. К таким компаниям относятся:- Europlan (Европлан)- Carcade Лизинг (Каркаде лизинг)- Элемент Лизинг- СОЛЛЕРС-ФИНАНС (SOLLERS-FINANCE)- ARVAL

Выделение лизинга автомобилей в качестве приоритетного направления деятельности не означает, что лизинговые компании не финансируют сделки с другими предметами лизинга. В указанных лизинговых компаниях направлению лизинга автомобилей уделяется повышенное внимание: разрабатываются программы лояльности для поставщиков автомобилей, предлагаются различные продукты для клиентов в сегменте лизинга автомобилей и т.п. При этом указанные лизинговые компании, пользуясь своей известностью на рынке лизинга автомобилей и налаженными связями с автосалонами, от которых они имеют постоянный поток клиентов, зачастую предлагают далеко не самые выгодные условия лизинга (прежде всего с точки зрения стоимости ресурсов и цены лизинга).Лизинг автомобилей является основным направлением деятельности также для лизинговых компаний, созданных производителями соответствующей техники:- "КАМАЗ-ЛИЗИНГ"- Фольксваген Груп Финанц- Вольво финанс сервис Восток- МАН Файненшиал Сервисес- Афин Лизинг Восток (IVECO Capital)- Скания Лизинг

Специализированные лизинговые компании (лизинг железнодорожного, авиационного транспорта, сельскохозяйственной техники, медицинского оборудования)

На рынке лизинга России существуют лизинговые компании, специализирующиеся на лизинге определённых типов имущества.

  • лизинг железнодорожного подвижного состава - ООО "Брансвик Рейл Лизинг" (Brunswick Rail), ООО "ТрансФин-М", ГЛК "ТрансКредитЛизинг"
  • лизинг авиатехники, самолётов, оборудования для аэропортов - ООО "Ильюшин Финанс Ко" (ИФК)
  • лизинг племенного скота, техники и оборудования для сельского хозяйства - ОАО "Росагролизинг"
  • лизинг медицинского оборудования и оборудования для косметологии - Медицинская Лизинговая Компания

Выбор среди множества лизинговых компаний той, которая предложит вам наиболее выгодные условия лизинга – сложная и трудоёмкая задача, требующая хорошего знания российского рынка лизинга, программ и продуктов лизинговых компаний.

 

Специалисты нашей компании готовы оказать вам помощь в выборе лизингодателя и наиболее выгодных условий лизинга с учётом ваших пожеланий.

< Предыдущая Следующая >
 

Смотрите также