Лизинг оборудования: особенности и преимущества. Лизинг нового оборудования


что это и 7 причин им воспользоваться

Фактически каждый успешный бизнес достигает точки, в которой новое оборудование, начиная от оргтехники и компьютеров до производственного оборудования и транспорта, становится необходимостью. Но что если у вас на счету недостаточно средств для приобретения этого оборудования, а приобретение его в кредит не самая правильная опция?

В данном случае для предпринимателей существует популярное решение – лизинг оборудования. Более 80% бизнесов берут какое-либо оборудование в лизинг (по данным Ассоциации Лизинга и Финансирования Оборудования (США)). При правильных условиях лизинг оборудования может помочь бизнесу, испытывающего трудности со свободными денежными средствами, приобрести оборудование для того чтобы продолжать рост и оставаться конкурентоспособным. И даже если у бизнеса имеются денежные средства, лизинг все равно остается наилучшей опцией.

Лизинг оборудования

Лизинг оборудования это довольна простая вещь: это соглашение, в соответствии с которым вы берете необходимое вам оборудование в лизинг (аренду) вместо того чтобы покупать его или искать заемное финансирование для его приобретения. Это, в свою очередь, позволяет вести бизнес эффективно и без задержек. По сути это тоже самое, что и лизинг автомобиля.

В течение определённого количества месяцев вы платите лизинговые платежи, а когда срок лизинга заканчивается у вас появляется выбор: пролонгировать текущий договор лизинга, выкупить оборудование или вернуть оборудование.

Конечно у лизинга есть как преимущества, так и недостатки. С одной стороны, вы всегда будете иметь самое новое и совершенное оборудование. С другой стороны, приобретение в лизинг в долгосрочной перспективе получается дороже, чем просто покупка. Если вы начинающий предприниматель, работающий один, вы, возможно, не получите всех преимуществ от лизинга, но, если ваш бизнес быстро растет, лизинг оборудования может стать отличным решением.

Почему стоит использовать лизинг?

Давайте рассмотрим 7 сценариев, где лизинг имеет больше смысла, чем прямая покупка.

1. Вам необходимо иметь самое новое оборудование

Некоторые компании могут годами обходиться одним и тем же оборудованием. Для других же, особенно в технологической сфере, даже небольшое устаревание оборудование может стать большим недостатком.

Лизинг в отличие от покупки позволяет регулярно обновлять оборудование. В то время как покупка оборудования каждые год-два является абсолютно не практичной, краткосрочный лизинг позволяет оборудовать вашу компанию последними образцами оборудования и техники. Если вы рассматриваете приобретение электроники или медицинского оборудования, например, лизинг это наилучшее решение для вашего бизнеса.

2. Вам необходимо потратить деньги на другие цели

Далеко не всегда удобно тратить большие деньги на обновление оборудования. Лизинг позволяет сохранить денежные средства и направить их на более срочные и важные направления бизнеса.

3. У вас недостаточно собственных средств для покупки оборудования

В большинстве случае лизинг не требует большого авансового платежа, поэтому это наилучший вариант для предпринимателей, у которых на данный момент нет необходимой для покупки суммы денежных средств. В дополнение, лизинговые платежи обычно меньше, чем ежемесячные платежи по кредиту.

4. У вас имеется старое оборудование, которые вы хотите продать

Если ваша компания планирует обновить имеющееся оборудование, но не имеет времени для его продажи, лизинг может стать удобным решением. Некоторые лизинговые компании готовы предложить услугу трейд-ин для вашего старого оборудования, что избавит вас от необходимости поиска покупателя и зачастую позволит получить скидку на условия по лизингу на новое оборудование.

5. Вы хотите экономить на налогах

Лизинг оборудования имеет большое финансовое преимущество — экономия на налогах. Лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость, что позволяет экономить на налоге на прибыль.

6. Гибкие условия

Если вы выбираете между заемным и лизинговым финансированием, обратите внимание на то, что лизинг является более гибким решением. В случае лизинга вы имеете возможность включить в рамки договора дополнительные расходы такие как обучение, установка и пр.

7. Вы не планируете долго работать на данном оборудовании

Если вы планируете работать на оборудовании более 5 лет, то покупка наличными или через заем имеют смысл. Но, если оборудование не требуется вам на такой долгий срок или вы окончательно не уверены, что это оборудование то, что вам нужно, то имеет смысл взять его в лизинг.

В вопросе выбора между покупкой или лизингом оборудования нет единственно правильного ответа – только правильные или неправильные обстоятельства. Если ваш бизнес подпадает под один из вышеописанных сценариев, лизинг оборудования станет самым верным решением.

Материал подготовлен нашими друзьями из лизинговой компании Аренза, которая предоставляет в лизинг online любое оборудование для малого бизнеса и предпринимателей.

tcblog.ru

Мировой рынок услуг по лизингу оборудования – Основные средства

А. Малышев

В 1995 – 2000 гг. мировой объем операций по лизингу оборудования рос со среднегодовыми темпами 4,1% и приблизился к $0,5 трлн. Прирост отмечался ежегодно, за исключением 1997 г., когда из-за азиатского финансового кризиса резко сократились объемы лизинговых сделок в странах Азии и Eвропы.

В 2000 – 2002 гг. из-за процессов спада в экономике США спрос на лизинговые услуги в этой стране снизился, что привело к ухудшению финансового положения многих компаний. Только в 2000 г. о своем банкротстве объявили девять крупных американских лизинговых компаний, 13 выставлялись на продажу и 46 были приобретены конкурентами. А в 2001 г. через поглощение или банкротство ушли из бизнеса еще 17 фирм.

Крупнейшим регионом по совокупному объему лизинговых сделок является Северная Америка, на долю которой в 2000 г. приходилось 55% мирового рынка лизинговых услуг (против 41% в 1996 г.). Среднегодовые темпы прироста объема лизинговых услуг в этом регионе в 1995 – 2000 гг. составляли 10,0%. Из-за финансового кризиса удельный вес азиатских стран сократился на 24,2% в 1997 г. по сравнению с предыдущим годом, и еще на 6,9% в 1998 г. Несмотря на рост объема лизинговых операций до $78,3 млрд. в 2000 г. страны Азии так и не достигли по данному показателю предкризисного уровня.

В 2000 г. 89% мирового объема лизинговых операций пришлось на долю 10 стран мира, и составили $445,1 млрд. Причем из этого объема свыше 80% всех операций проводились в США, Японии, ФРГ, Великобритании и Франции, т.е. всего в пяти странах.

Уровень развития лизинговых отношений считается своеобразным показателем динамичности всей экономики государства и гибкости его хозяйственного механизма. Так, в США лизинг является важнейшим инвестиционным инструментом, на долю которого на протяжении многих лет приходится более 40% инвестиций в машины и оборудование. В большинстве промышленно развитых стран этот показатель превышает 25%.

Ежегодное увеличение количества новых лизинговых сделок отражает склонность инвесторов к аренде нового оборудования, а не к приобретению его в собственность. Среди европейских стран наивысший показатель в 2001 г. отмечался у Швеции (26%), при этом средневзвешенные данные по европейскому региону составили 17,5%.

В России удельный вес инвестиций в лизинг за 2002 г. составил менее 3% (в 1999 г. 1,5%). По объемам лизинговых сделок с новым оборудованием за прошедший год официальные данные отсутствуют, однако по оценке экспертов Международной финансовой корпорации, в нашей стране эта цифра составила $2,2 млрд., т.е. меньше, чем в Дании. В 2003 г. ожидается рост этого показателя до $2,8 млрд.

Значительные различия наблюдаются и в отраслевой структуре лизинга оборудования. Так, если в США крупнейшим предметом лизинга являются транспортные средства, то в Японии – средства информатики. В России наиболее популярным объектом лизинга стало телекоммуникационное оборудование (2001 г. 28% рынка), за ним следовало оборудование для машиностроительных предприятий (27%), специальное оборудование (14,7%) и автотранспортные средства (14,1%).

По данным 1998 г. во всем мире почти 50% совокупного объема лизинговых операций пришлось на долю автотранспортных средств, 25,5% – на промышленное оборудование, 12,5% – на средства информатики и 5,3% – на речные и морские суда, летательные аппараты и железнодорожный подвижной состав. В Европе доля автотранспортных средств также составила 50% (33% легковые автомобили, 17% грузовики и автобусы), промышленное оборудование – 25%, средства информатики и конторское оборудование – 14%, а водный, воздушный и железнодорожный транспорт – 4%. Однако все эти данные относятся уже к 2001 г. Доля лизинга легковых автомобилей колеблется очень сильно: от 3,1% в Польше до 65,1% в Швейцарии. Легковые автомобили являются основным объектом лизинга в ФРГ, Франции, странах Бенилюкса и Скандинавского полуострова. В остальных государствах европейского региона лидирует промышленное оборудование.

Лизинговые контракты заключаются по большей части на срок от 2 до 5 лет. Согласно данным 2001 г. доля операций с такими сроками в европейских странах приблизилась к 77%. Фирмы, выступающие на лизинговом рынке в роли арендодателей, можно подразделить на четыре основные группы: филиалы банков, филиалы промышленных компаний, лизинговые компании, работающие по договору и независимые фирмы.

Лизинговые филиалы коммерческих банков, обеспечивающие как прямое финансирование закупок оборудования, так и предоставление собственно лизинговых услуг, обычно контролируют большую часть лизингового рынка (в США 32%). Первоначально коммерческие банки рассматривали лизинг оборудования как конкурента своему основному бизнесу. Но покупатели оборудования искали пути уменьшения своего налогового бремени, и банки изменили свою позицию, начав создавать специализированные филиалы.

К группе филиалов промышленных компаний относятся лизинговые фирмы, не специализирующиеся на сдаче в аренду продукции материнских фирм. На американском рынке лизинга оборудования их доля в 2001 г. составляла 27%.

Лизинговые компании, работающие по договору с фирмами-изготовителями оборудования, финансируются ими же. Доля таких лизинговых операций с оборудованием в 2001 г. достигла в США 22,5%, а в ФРГ – 38,6%. Подобные организации предлагают гибкие, выгодные для покупателя условия аренды, что и стало главной причиной их успеха на мировом лизинговом рынке.

В группу «независимых» лизинговых компаний входят самые различные фирмы, не имеющие поддержки производителя. Это могут быть финансовые, страховые, арендные компании и др.

Основную массу клиентов лизинговых организаций составляют компании сферы услуг (51% общеевропейского объема лизинговых сделок в 2001 г.), а также компании обрабатывающей промышленности и строительства. В том же 2001 г. доля клиентов государственного сектора в общей стоимости лизинговых активов составила в среднем 5,0%, несмотря на то, что в некоторых странах она в несколько раз выше (в Финляндии – 23,9%, в Швеции – 15,9%).

Сегодня крупнейшим экспортером лизинговых услуг в мире являются США. В период 1990 – 2000 гг. среднегодовой прирост в этой сфере деятельности составил 13% и достиг $2,7 млрд. Однако, по мнению американских экспертов, в ближайшие годы этот показатель может сократиться. Гармонизация налогового и гражданского законодательства, а также систем бухгалтерской отчетности в разных странах мира ведет к снижению налоговых стимулов.

Развитие международных лизинговых операций поставило на повестку дня проблему их международного регулирования и гармонизации соответствующей нормативно-правовой базы в разных странах. Актуальность этой проблемы обусловлена сложностью трансграничных лизинговых сделок (сделок, стороны которых находятся в разных странах, и предусматривающих перемещение предмета лизинга через национальные границы), чреватых коллизиями из-за различий в нормах национальных законодательств. Так, контракт на продажу оборудования, предшествующий передаче его в лизинг, регулируется национальным законодательством страны, резидентом которой является арендодатель, в то время как собственно международный лизинговый контракт подпадает под юрисдикцию обеих стран.

Важнейшим направлением международной гармонизации налогового законодательства, регулирующего лизинговые отношения, является повышение «прозрачности» в деятельности отрасли. По мнению западных экспертов, это облегчит трансграничные сделки, а также улучшит доступ инвесторов, арендаторов и арендодателей к необходимой информации о зарубежных рынках. С этой целью еще в 1988 г. в рамках Международного института по унификации частного права (Institut International pour l’Unification du Droit Privеe – UNIDROIT) была подготовлена и открыта для подписания конвенция по международному финансовому лизингу. Конвенция делает упор на упрощение и более четкое определение правовых норм и не налагает на подписавшие ее государства обязательств по внесению специальных изменений в национальное налоговое законодательство, регулирующее лизинговые отношения. По состоянию на середину 2002 г. конвенцию подписали 18 государств, но ратифицировали только девять. Россия и Белоруссия ратифицировали конвенцию в 1998 г.

Специалисты выделяют ряд факторов, заставляющих государства воздерживаться от подписания конвенции. Во-первых, это незначительные объемы трансграничных лизинговых сделок в большинстве стран мира. Например, среди ратифицировавших конвенцию стран только во Франции и Италии объемы таких операций достаточно велики. Тот факт, что большинство стран, присоединившихся к конвенции, имеют небольшой объем операций по лизингу оборудования на внутреннем рынке, свидетельствует о том, что они рассматривают подписание конвенции как инструмент для усиления своего присутствия на мировом лизинговом рынке. Во-вторых, многие экспортеры лизинговых услуг скептически настроены по отношению к конвенции, поскольку значительная часть прибыли от трансграничных лизинговых операций образуется как раз за счет различий в налоговом законодательстве отдельных стран, т.е. присоединение к конвенции может повлечь за собой исчезновение ряда экономических стимулов к лизингу.

 

 

os1.ru

Лизинг оборудования: особенности и преимущества

Лизинг оборудования сегодня считается наиболее эффективным финансовым инструментом, позволяющим предпринимателю наращивать производительность и конкурентоспособность без особого ущерба бюджету предприятия. Используя особый механизм, предприятия эффективно обновляют либо приобретают основные фонды, не создавая высокой нагрузки на операционные и налоговые издержки. Иными словами, лизинг оборудования для производства представляет собой своеобразную форму банковского кредита, цель которого - инвестирование финансов в модернизацию производства с быстрым сроком окупаемости.

лизинг оборудования

Смысл лизинга состоит в отношениях между двумя сторонами - лизингополучателем и лизингодателем. Определившись с тем, какое имущество необходимо для бизнеса, лизингополучатель заключает с лизингодателем договор. Лизингодатель в свою собственность приобретает необходимое оборудование, которое на особых условиях временно передается в пользование лизингополучателю, а по окончанию срока договора - продается по остаточной стоимости.

Функции лизинга производственного оборудования

Лизинг оборудования играет в экономической сфере важную роль, что выражается через ряд осуществляемых ею функций:

• Финансовая - в отличие от традиционных видов покупки, аренда оборудования в лизинг предоставляет возможность покрытия полной стоимости частями;

• Производственная - при быстром моральном устаревании оборудования лизинг дает возможность быстро и эффективно использовать ее производительность. Особым спросом пользуется и лизинг производственного оборудования в хозяйственной, сезонной сфере, где выгодно брать технику в лизинг лишь в тот период, когда в этом есть необходимость;

• Функция сбыта - для производителей техники лизинг дает возможность наращивать спрос и осваивать новые рынки сбыта, помогая приобрести оборудование тем, кто не имеет возможности его полноценной покупки;

• Функция налоговых, а также амортизационных льгот - для каждого участника лизинговой процедуры государство предоставляет льготы, что эффективно сокращает издержки предприятия.

 

 Преимущества лизинговой процедуры для сторон сделки

Несмотря на существование множества способов приобрести производственное оборудование, все больше потребителей предпочитают купить оборудование в лизинг. Лизинг промышленного оборудования давно завоевал популярность благодаря широкому множеству преимуществ. Ключевыми плюсами являются следующие:

• Лизинг не нуждается в немедленном покрытии полных платежей, что дает возможность моментально приступать к производственному процессу, не теряя времени на обращениях в банки за кредитами с высокой вероятностью отказа;

• Лизинг выступает более гибким способом инвестирования, позволяя обеим сторонам выбрать удобный вариант оплаты. При договоренности, выплачивать проценты по лизингу возможно по завершению отчетного периода с прибыли от деятельности, что не требует поиска источника финансирования;

• Благодаря тому, что лизинговые платежи относятся к части производственных издержек, приобретение оборудования в лизинг снижает налогооблагаемую прибыль;

• Нет необходимости выплачивать налог на имущество, если Вы решите взять оборудование в лизинг;

• Чаще всего купить оборудование по схеме лизинга - значит обеспечить себя дополнительным техобслуживанием на выгодных условиях;

• Решение приобрести оборудование в лизинг дает возможность воспользоваться ускоренной амортизацией с коэффициентом не выше 3;

• Лизинг - эффективный способ быстрого обновления производственных мощностей;

• В отличие от условий кредитования, в лизинге возможен возврат средств не в качестве денег, а в товарной форме, если соответствующие условия прописаны в договоре.

Крупные предприниматели с богатым опытом давно сделали вывод о том, что приобрести оборудование намного выгоднее экономически, если делать это через лизинговую процедуру. Использование лизинга выгодно как для лизингополучателя, т.к. сокращает издержки, так и для лизингодателя, т.к. позволяет наращивать прибыль без лишних производственных и предпринимательских усилий. В сравнении с кредитованием, лизинг обладает более широким спектром возможностей - Вы можете самостоятельно определять условия сделки, растягивая период лизинговых выплат на оптимальный период. Взять оборудование в лизинг - доступная возможность, как для крупного, так и для мелкого бизнеса в любой сфере деятельности.

Если Вам необходимо купить оборудование, чтобы улучшить производительность бизнеса - оцените для себя все преимущества лизинга! Главное из которых - его абсолютная рентабельность и окупаемость в гораздо меньшие сроки, чем в случае оформления кредита на покупку дорогостоящего оборудования.

www.linx.sinstr.ru

Лизинг оборудования

оборудованиеОснащение производств новым оборудованием – необходимое условие существования современных предприятий в условиях быстрой смены технологий и конкурентной борьбы.

В последние годы, особенно  после разразившегося в 2008 году кризиса,  самой популярной формой обновления основных фондов стал лизинг оборудования. Эта форма финансовых отношений получила известность в наиболее сложный период, когда кредиты стали практически недоступны, или их условия представлялись слишком невыгодными, разорительными.

Кредит или лизинг – что предпочтительнее?

Почему лизинг оборудования выгоднее, чем приобретение в кредит? И та, и другая формы финансовых отношений являются для предприятия способом привлечения заемных средств. В любом случае покупатель выплачивает проценты заимодавцу. В случае выплаты суммы займа и процентов покупатель становится полноправным собственником имущества.

Основное различие проявляется в случае неудачи, падения доходов, изменения конъюнктуры рынка, и т.д. Если техника приобретена в кредит, то проблема её реализации является головной болью предприятия-должника. Если даже банк согласится принять залоговое имущество в качестве погашения долга, то оценочная стоимость оказывается значительно меньше, чем остаток долга. Потеря платежеспособности, при наличии большой кредитной задолженности, ведёт к полному банкротству производства.

Лизинг оборудования – это другая схема отношений. Пока покупатель не выплатит полную стоимость техники, он пользуется ей на правах арендатора. В случае финансовых затруднений предприятие прекращает платежи и возвращает оборудование лизингодателю. Это не является катастрофой, оставляет возможность маневра, смены направления производства.

Почему банк, предоставляющий кредит, и фирма-лизингодатель по-разному относятся к оборудованию, приобретаемому на заемные средства? Банк – это финансовая структура, там нет специалистов, компетентных в вопросах техники и производства. Лизингодатель, напротив, имеет самые тесные связи с производителями техники, а иногда лизинг оборудования предоставляет непосредственно фирма – производитель этого оборудования.

Специалисты фирмы-лизингодателя занимаются продвижением своей продукции, используя для этого все доступные способы. Оборудование, находившееся в использовании по договору аренды или лизинга, вновь становится объектом продажи, сдачи в аренду или предоставления в лизинг.

Существуют и другие преимущества лизинга. Они относятся к сфере бухгалтерского и налогового учёта. Взятие имущества в аренду или в лизинг не увеличивает сумму основных фондов предприятия, и не отражается в отчётности как задолженность. Это облегчает налоговое бремя, а с другой стороны – остаётся возможность привлечения заемных средств из других источников.

Что востребовано на рынке оборудования?

Тяжёлые грузовики, подъёмные краны, мощная строительная техника традиционно приобретаются в лизинг. Для больших современных предприятий стал привычным  лизинг промышленного оборудования. Но есть сферы, где эта форма привлечения заемных средств только прокладывает дорогу.

В последние годы активно развивается лизинг медицинского оборудования. Это может вызвать вопросы у неспециалистов: если имущество вернется к лизингодателю, то можно ли вновь продавать медицинские аппараты, бывшие в использовании?

оборудованиеНа медицинском рынке существуют изделия, повторная продажа которых исключена, но большой перечень высокотехнологичных приборов может использоваться на правах аренды несколькими пользователями. Аппараты, приобретаемые в лизинг – это лабораторное, диагностическое оборудование, лазерная техника и другие новейшие изделия современного медицинского производства.

Многие известные медицинские и стоматологические фирмы в последние годы использовали  лизинг медицинского оборудования для приобретения новейшей высокотехнологичной медицинской техники. Это позволило успешно развивать такие направления, как имплантация зубов, лазерная хирургия.

Государство выделяет средства для жизненно важных направлений медицины, но есть области, от развития которых не зависит спасение жизни, тем не менее они важны и востребованы. Например, пластическая, косметическая хирургия развиваются за счет инвестиций, и лизинг медицинского оборудования является основным средством приобретения новых медицинских технологий. Это относится и к такому направлению в медицине, как лечение бесплодия.

Оперативная организация автосервиса

Насыщение рынка автомобилями мировых брендов стимулирует развитие соответствующего автосервиса. Быстрое развёртывание мастерских, обеспечивающих современный уровень технического обслуживания, возможно благодаря тому, что доступно оборудование для автосервиса в лизинг. Это выгодно для всех: для владельцев мастерских, для владельцев автомобилей, для фирм, производящих автомобили и оборудование для сервиса.

Одно из самых востребованных направлений в этой области – шиномонтажное оборудование в лизинг. Вряд ли какие-то другие части автомобиля нуждаются в замене с такой регулярностью, как шины и диски. Поэтому число соответствующих мастерских продолжает расти, и шиномонтажное оборудование в лизинг пользуется возрастающим спросом.

Сколько стоит супермаркет?

Оснащение современного магазина не уступает по номенклатуре и технологичности оснащению промышленного предприятия. При этом всегда существует некоторый риск: новый супермаркет может не оправдать надежд владельца и оказаться убыточным. Именно поэтому лизинг торгового оборудования столь востребован.

Среди самых мелких форм современной торговли можно отметить торговые автоматы. Они стали привычным атрибутом залов ожидания на вокзалах и в аэропортах, их можно встретить в больших и маленьких магазинах, учреждениях, больницах и вообще там, где собирается много людей. Вендинг – это форма бизнеса, при которой инвестируются деньги в вендинговые аппараты, и ведётся продажа всевозможного штучного товара.

Данный способ ведения бизнеса считается надёжным, наименее рискованным, но оборачиваемость капитала не является быстрой. Приобретение вендинговой техники и её обслуживание популярно среди молодёжи, при этом покупка даже одного аппарата требует существенных капиталовложений. Приобретение в лизинг – отличный выход для тех, кто хочет начать свой бизнес с вендинговой торговли.

creditnation.ru


Смотрите также