Медицинское оборудование и инструменты. Лизинг медицина


Преимущества лизинга для лизингополучателя | Преимущества поставщиков медицинского оборудования

Лизинг медицинского оборудования обладает целым рядом преимуществ по сравнению с другими формами аренды или покупки оборудования в кредит. Во многих случаях лизингополучатель может рассчитывать на налоговые льготы и субсидии государства. Наличие таких схем поддержки обусловлено тем, что благодаря такой форме сделки, как лизинг, медицина и медицинские услуги действительно развиваются более активно. Также нужно отметить, что лизинг медицинского оборудования, в отличие от кредита, не будет фигурировать в отчётности как долг. Следовательно, не накладывается ограничений на возможность поиска других источников финансирования.

Преимущества лизинга для лизингополучателя:

  • Первоначальный взнос от 20%;
  • Рассрочка по оплате до 5 лет;
  • Отсутствие дополнительного обеспечения;
  • Минимальный пакет документов для сделки;
  • Оперативное оформление договора;
  • Возможность получения субсидии 30% от стоимости оборудования*;
  • Помощь в выборе поставщика и возможность получить максимальную скидку на оборудование;
  • «Лизинг-Медицина» совместно с «МСП Банк» осуществляет имущественную поддержку организаций малого и среднего бизнеса, предоставляя свои услуги по программе «Лизинг-Целевой».

* - в рамках гос. программ поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.

Преимущества для поставщиков медицинского оборудования:

  • 100% оплата за оборудование;
  • Дополнительный канал прямых продаж;
  • Увеличение объемов продаж;
  • Дополнительный сервис для клиентов;
  • Отсутствие необходимости в предоставлении рассрочки;
  • Уменьшение дебиторской задолженности.

Отличие лизинга от кредита

Нередко оформить медицинское оборудование в лизинг легче, чем добиться кредита или приобрести технику за счет собственных средств. Это связано с наличием большего количества предлагаемых лизинговой компанией вариантов, из которых коммерческая организация может выбрать тот, который в большей степени соответствует её финансовым возможностям.

Приведем сравнительный анализ двух финансовых инструментов: лизинг и кредит.

Банковский кредит Лизинг
Срок реализации сделки
1. Долгий период рассмотрения заявки на кредит, большой пакет документов, который необходимо предоставить в банк. 1. Оперативное рассмотрение заявки на лизинг, минимальный пакет документов, который необходимо предоставить в лизинговую компанию.
Простота сделки
2. Жесткий подход к оценке клиента. 2. Более лояльный подход к оценке клиента, так как в качестве обеспечения выступает предмет лизинга (медицинское оборудование).
Дополнительное обеспечение
3. Требования дополнительного обеспечения (ликвидный залог имущества, поручительство бенефициаров, гарантия, открытие счетов, перевод оборотов и пр.). 3. Не требуется дополнительное обеспечение, так как в качестве основного обеспечения выступает предмет лизинга (медицинское оборудование).
Налоговые преференции
4. Суммы выплат основного долга по кредиту напрямую не относятся на себестоимость и уплачиваются из средств компании. 4. Лизинговый платеж в полном объеме относится на себестоимость, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
Комплексность услуги
5. Банк предоставляет только денежные средства. 5. Лизинговая компания предоставляет комплексную услугу, включая:
  • предоставление финансирования;
  • приобретение оборудования и заключение договора поставки;
  • страхование имущества.

При этом, предоставляется юридическое сопровождение сделки, а также, гарантия в надежности партнеров – страховых компаний и поставщиков оборудования.

Субсидирование
6. Отсутствие возможности компенсации затрат в виде получения государственных субсидий. 6. Возможность компенсировать оплаченный авансовый платеж (часть оплаченного авансового платежа), а также часть оплаченных лизинговых платежей за счет получения субсидий по лизингу в рамках государственных программ поддержки малого и среднего предпринимательства.
Амортизация
7. Отсутствие возможности полной амортизации оборудования за период кредитования. 7. Полная амортизация оборудования за срок лизинга за счет применения коэффициента ускоренной амортизации (max-3).
Прозрачность сделки
8. Как правило, присутствуют скрытые комиссии в договоре. После проведения полного фин. анализа могут быть озвучены более высокие ставки. 8. Отсутствуют скрытие комиссии, а также процент удорожания известен уже после предварительного финансового анализа.

Как видно из этого сравнения, условия лизинга, описанные выше, являются привлекательней, чем те, что предлагаются коммерческими банками при кредитовании.

Тем более, что именно за лизингом государство законодательно закрепило налоговые льготы, в которых как никогда нуждаются развивающиеся предприятия.

С экономической точки зрения, с учетом экономии по налогу на прибыль и возврата до 30% от стоимости оборудования, зачастую приобретение оборудования в лизинг оказывается экономически выгоднее даже, чем покупка оборудования за собственные средства, поскольку, Вы получаете оборудование с беспроцентной рассрочкой на длительный период с минимальными первичными вложениями.

www.lmed.ru

Плюсы и минусы приобретения медицинского оборудования в лизинг

Подробности Автор: Владислав Категория: Новости Опубликовано: 30 мая 2016 Создано: 30 мая 2016 Обновлено: 30 мая 2016

С появлением лизинговых компаний сектор здравоохранения и медицины наблюдает динамичную тенденцию развития и стабильного роста во всём мире. Благодаря возможности приобретения комплексов современного оборудования как для государственных медицинских учреждений, так и для частных клиник по программе лизинга спецоборудование стало более доступным. Основное преимущество данного видо приобретения медицинского оборудования это повышение качественного уровня обслуживания и необходимой помощи при сравнительно небольших начальных финансовых затратах.

медицинское оборудование

Для небольших частных клиник, которые только начинают свою медицинскую деятельность и, как правило, имеют ограниченный капитал, приобретение всего необходимого оборудования за наличный расчёт является накладной процедурой. Поэтому возможность использовать новейшую высокотехнологичную аппаратуру и производить постепенный расчёт за неё, делает лизинг привлекательным для всего медицинского сектора в целом. Эффективные сроки погашения позволяют выбрать наиболее удобный срок и сумму для оптимального выкупа оборудования у лизингодателя. Процедура оформления медицинского оборудования в лизинг начинается с составления перечня нужного оборудования и со сбора необходимых документов. Договор приобретения составляется в двустороннем порядке, в качестве лизингодателя указывается компания производитель конкретного оборудования. 

Как взять в лизинг медицинское оборудование?

В среднем срок лизинговой программы рассчитан на срок от трёх до пяти лет. При этом сумма приобретаемого оборудования может варьироваться в разных ценовых диапазонах, а процентная ставка вознаграждения в среднем составит 5% годовых. Небольшой процент вознаграждения делает лизинг более привлекательным, нежели чем обычные банковские займы. Сумма выплат по договору распределяется на весь срок равными частями до полного окончания договорных обязательств. Использование такой системы покупки и оплаты заключает в себе ряд плюсов приобретаемого медицинского оборудования в лизинг. Профессионалы сферы здравоохранения способны рекомендовать оборудование, в котором они действительно нуждаются, их мнение очень важно для приобретения аппаратуры, которая будет отвечать всем необходимым запросам и требованиям, для определённой среды использования. Рекомендации опытных врачей способствуют избеганию ситуаций приобретения оборудования, которое затем практически не используется либо просто простаивает. Ещё одним преимуществом лизинга является постоянная поддержка лизингодателем договорными обязательствами, позволяющими получать своевременное гарантийное и пост гарантийное обслуживание, наладку, обучение персонала работе на оборудовании. Стоит отметить незначительные минусы приобретения медицинского оборудования в лизинг — это ограниченный список оборудования и ограничения по сумме приобретения тех или иных позиций. Он представляет собой достаточно новый инструмент в реализации и поставках оборудования, и далеко не все ещё вникли в детали этого механизма. Необходимо также ознакомиться с оборудованием http://mrimrt.ru/lizing/ выгодным для приобретения по этой программе. Если принимать во внимание все эти факторы можно сделать вывод что минусы по данной программе практически отсутствуют. Учитывая динамику развития качественной помощи для населения, лизинг позволяет сделать квалифицированные медицинские услуги доступными для всех потребителей с разным уровнем дохода. Это отличная возможность обновления и замены, морально устаревших образцов оборудования. В данном виде приобретения аппаратуры в отличие от кредитования товар может быть использован только для нужд предприятия и исключает возможность использования в личных целях заинтересованных лиц. Правильный подход к использованию такой схемы приобретения обеспечивает рациональное использование оборудования и доступную систему расчёта за него. Выбор качественного поставщика http://www.rosmed.ru/comp позволит сэкономить в поиске медицинского оборудования временные ресурсы финансовый бюджет. Стабильным спросом приобретения в лизинг пользуются компьютерные томографы, рентгенодиагностические и магниторезонансные системы, стоматологическое оборудование, ультразвуковые, лазерные комплексы оборудования. Лизинг даёт возможность использовать большее количество производственных ресурсов, чем любая покупка или кредитная программа. Это очень важный аспект для отсутствия тяжёлых финансовых затрат, особенно на этапе развития любой организации здравоохранения. Стоит отметить улучшение практики обучения молодых и повышение профессионализма у давно работающего персонала. Благодаря наличию качественных кадров и современного оборудования повышается эффективность лечения и доверия к медицинскому центру.

medport.info

Лизинг медицинского оборудования

Перед развивающейся коммерческой организацией, оказывающей медицинские услуги, как правило, встаёт вопрос о поиске наиболее выгодного пути приобретения медицинского оборудования. Купив новую медтехнику, вы можете расширить сферу деятельности вашей компании и повысить прибыль за счёт предоставления большего количества услуг. На сегодняшний день к числу наиболее выгодных вариантов принадлежат аренда медицинского оборудования или его приобретение в лизинг. Именно этому способу отдают предпочтение многие организации, как в Москве, так и в регионах. Среди партнёров нашей компании целый ряд медицинских учреждений различного профиля, которым было предоставлено медицинское оборудование в лизинг.

Обратившись к нам, вы сможете получить подробную информацию о том, как взять в лизинг интересующее вас медицинское оборудование. При этом может быть подобран тот вариант сотрудничества, который окажется для вас наиболее удобным.

Наши преимущества:

  • клиент может получить подробные консультации по юридическим и техническим вопросам;
  • компания берёт на себя решение вопросов с таможенным оформлением и транспортировкой оборудования;
  • решение по каждому запросу принимается за короткий срок;
  • документация оформляется в чёткой и доступной для понимания форме, что способствует правовой защищённости клиента.
  • благодаря наработанным деловым связям с поставщиками, вы, зачастую, можете получить возможность заключения сделки на более выгодных условиях.

Возможность взять в лизинг медицинское оборудование может быть полезна любому медицинскому учреждению, работающему на территории России. Каждый клиент, планирующий взять медицинское оборудование в лизинг, может рассчитывать на индивидуальный подход на всех этапах оформления сделки: от первоначальных консультаций до заключения договора и установления условий получения выплат. Условия лизинга, как правило, являются более гибкими, чем при кредитовании, и организация может сделать график платежей наиболее удобным для себя.

При необходимости лизинг медицинского оборудования может включать в себя не только приобретение отдельных технических устройств, но и сформированных комплексов оборудования. Такая услуга может быть полезна компаниям, которые планируют освоить полностью новое для них направление. В этом случае оптимальным вариантом будет не аренда отдельных приборов или устройств, а лизинг медицинского оборудования в виде имущественного комплекса, состоящего из ряда взаимосвязанных между собой элементов. Это позволяет сократить затраты на подготовку оборудования к работе.

Преимущества лизинга медицинского оборудования

По сравнению с другими формами аренды или покупки оборудования в кредит, лизинг медицинского оборудования обладает целым рядом преимуществ. Многие из них обусловлены тем, как лизинг для медицинских компаний оформляется при ведении отчётности компании. Во многих случаях лизингополучатель может рассчитывать на налоговые льготы и субсидии государства. Наличие таких схем поддержки обусловлено тем, что благодаря такой форме сделки, как лизинг, медицина и медицинские услуги действительно развиваются более активно. Также нужно отметить, что лизинг медицинского оборудования, в отличие от кредита, не будет фигурировать в отчётности как долг. Следовательно, не накладывается ограничений на возможность поиска других источников финансирования.

Нередко оформить медицинское оборудование в лизинг легче, чем добиться кредита или приобрести технику в собственность. Это связано с наличием большего количества предлагаемых лизинговой компанией вариантов, из которых коммерческая организация может выбрать тот, который в большей степени соответствует её финансовым возможностям.

Если вы планируете взять в лизинг медицинское оборудование, сотрудники нашей компании-партнера помогут вам на всех этапах воплощения в жизнь этого решения: от выбора оборудования, подходящего по техническим параметрам, до оформления лизингового договора на устраивающих вас условиях. Возможность взять медицинское оборудование в лизинг — это путь к расширению и развитию вашей компании, получению дополнительных источников дохода. Не стоит упускать такую возможность сделать новый шаг в развитии медицинской организации.

www.fujitora.com

Особенности лизинга медицинского оборудования

Проблем, как в государственной, так и  в негосударственной медицине много. Главная из  них – отсутствие значительных финансовых средств. Если развитие государственной медицины стимулируется самим государством, и в этом направлении делается достаточно много в последние годы, то с негосударственной медициной ситуация несколько иная. Дело в том, что в принципе платежеспособный спрос на медицинские услуги остается низким. Это тормозит приобретение негосударственными медицинскими учреждениями необходимого оборудования, строительство и реконструкцию помещений, расширение деятельности, повышение квалификации персонала.

При том получить кредит частной медицинской фирме практически невозможно,  а свих средств на развитие средств не хватает. Причем микрокредитованием в медицинской сфере не обойтись. Здесь необходимы масштабные средства. На приобретение современной медицинской техники (компьютерных томографов, лазерных установок и т.п.) нужны миллионы долларов. В частном секторе таких средств нет. Поэтому один из вариантов решения данного вопроса – лизинг.

 

Особенности лизинга медицинского оборудования

Медицинское оборудование относится к числу одного из самых дорогостоящих. Стоит отметить и тот факт, что приобретенная в лизинг аппаратура, занимающая почетную позицию в специальном перечне жизненно необходимых видов, даже если значится на балансе предприятия и производится в другой стране, налогами не облагается. Что же касается оборудования, не выделенного государством как жизненно необходимого, то оно приобретается с уплатой всех полагаемых налогов. А при наличии у юридического лица лицензии на деятельность, предусмотрена возможность получения государственных субсидий на первоначальный взнос за оборудование, которое значится в установленном государственном перечне. Данный факт существенно влияет на состав и структуру лизинговых платежей и, зачастую, компаниям просто не выгодно использовать оборудование, полученное по договору финансового лизинга от лизинговой компании, находящейся на обычной системе налогообложения.

Кроме того, имеет место быстрый моральный износ. Ежегодно совершаются открытия, требующие обновления и улучшения диагностической аппаратуры. Поэтому покупать многие виды медицинского оборудования не только дорого, но и нецелесообразно. Большинство медицинских предприятий предпочитает использовать оперативный лизинг, при котором они не выкупают оборудование, а по окончанию срока лизинга возвращают компании, оформляя лизинг на более точную и современную аппаратуру. Таким образом, большинство компаний, выпускающих медицинскую технику, чаще не продают ее, а предоставляют в своеобразную аренду-лизинг, с последующим возвратом. Важен также и тот факт, что большинство компаний осуществляет техническое обслуживание оборудования.

 

В чем преимущества лизинга для лизингополучателя?

 

Помимо «стандартных» преимуществ в части налогообложения и залогового обеспечения, лизингополучатель имеет ряд иных преимуществ при реализации проекта по лизингу. Среди них можно выделить следующие:

1) Аренда обеспечивает финансирование лизингополучателя в точном соответствии с потребностями в финансируемых активах. Договор лизинга по таким проектам, как правило, разрабатывается индивидуально с учетом специфических особенностей арендаторов;

2)    Многие лизингополучатели имеют долгосрочные финансовые планы, поэтому их финансовые возможности в значительной степени ограничены. Лизинг позволяет преодолеть такие ограничения и тем самым способствует большей мобильности при инвестиционном и финансовом планировании. При лизинге вопросы приобретения и финансирования активов решаются одновременно.

3) Ввиду того, что лизинговые платежи осуществляются по фиксированному графику лизингополучатель имеет больше возможностей координировать затраты на финансирование капитальных вложений и поступления от медицинских услуг, обеспечивая тем самым большую стабильность финансовых планов, чем это имеет место при покупке оборудования;

4) При использовании лизинга лизингополучатель может использовать больше производственных мощностей, чем при покупке того же актива. Временно высвобожденные финансовые ресурсы арендатор может использовать на другие цели.

bishelp.ru

отзывы сотрудников о работодателе, отзывы о работе

А

Абакан

Абу-Даби

Агрыз

Адлер

Азов

Аксай

Актобе

Алапаевск

Алейск

Александров

Алексеевка (Белгородская область)

Алматы

Алушта

Альметьевск

Амстердам

Анапа

Ангарск

Апатиты

Ардатов

Арзамас

Армавир

Артём

Архангельск

Асбест

Асино

Астана

Астрахань

Б

Байконур

Баку

Балаково

Балахна

Балашиха

Балашов

Бали

Барнаул

Барыш

Батайск

Бежецк

Белгород

Белебей

Белогорск

Белоярский

Березники

Берёзовский

Берлин

Бийск

Бишкек

Благовещенск

Благодарный

Бобруйск

Бодайбо

Бологое

Болхов

Бор

Борисоглебск

Боровск

Братск

Брянск

Бугульма

Будапешт

Буденновск

Бузулук

Бутурлиновка

Бухара

В

Великие Луки

Великий Новгород

Верхнеуральск

Верхний Тагил

Верхний Уфалей

Верхняя Пышма

Верхняя Салда

Видное

Вильнюс

Вилючинск

Винница

Витебск

Владивосток

Владикавказ

Владимир

Волгоград

Волгодонск

Волгореченск

Волжский

Вологда

Володарск

Волоколамск

Вольск

Воркута

Воронеж

Ворсма

Воскресенск

Воткинск

Всеволожск

Выборг

Выкса

Вытегра

Вышний Волочек

Вязники

Вязьма

Вятские Поляны

Г

Гагарин

Гатчина

Геленджик

Георгиевск

Гётеборг

Глазов

Гомель

Горно-Алтайск

Городец

Гороховец

Грайворон

Гродно

Грозный

Грязи

Губкин

Губкинский

Гуково

Гулькевичи

Гусев

Д

Дальнереченск

Дедовск

Десногорск

Дзержинск

Димитровград

Дмитров

Днепр (Днепропетровск)

Долгопрудный

Домодедово

Донецк

Дубна

Дудинка

Дюртюли

Е

Евпатория

Егорьевск

Ейск

Екатеринбург

Елабуга

Елец

Еманжелинск

Ереван

Ессентуки

Ж

Железногорск

Железнодорожный

Жигулевск

Житомир

Жуковский

З

Забайкальск

Заволжье

Заозерск

Заполярный

Запорожье

Зарайск

Заречный

Звенигород

Зеленоград

Зеленодольск

Зеленокумск

Златоуст

Знаменск

Зубова Поляна

И

Иваново

Ивантеевка

Ижевск

Иланский

Инза

Инта

Иркутск

Исилькуль

Искитим

Истра

Ишим

Ишимбай

Й

Йошкар-Ола

К

Казань

калачинск

Калининград

Калтан

Калуга

Каменск-Уральский

Каменск-Шахтинский

Каменское

Камышин

Канск

Караганда

Карпинск

Карши

Касимов

Каспийск

Качканар

Кашира

Кемерово

Керчь

Киев

Кимры

Кингисепп

Кинель-Черкассы

Кинешма

Кириши

Киров

Кировоград

Киселёвск

Кисловодск

Кишинев

Климовск

Клин

Клинцы

Ковров

Ковылкино

Когалым

Коломна

Колпино

Кольчугино

Комсомольск-на-Амуре

Конаково

Кондопога

Кондрово

Константиновск

Копейск

Кореновск

Коркино

Королёв

Костомукша

Кострома

Котлас

Краков

Краматорск

Красногорск

Краснодар

Краснослободск

Красноуфимск

Красноярск

Красный Сулин

Кривой Рог

Кропоткин

Крымск

Кстово

Кубинка

Куженер

Кузнецк

Кулебаки

Кумертау

Курган

Курск

Кушва

Кызыл

Кыштым

Л

Лабинск

Лангепас

Ленск

Лермонтов

Лесной

Ликино-Дулёво

Липецк

Лиски

Лобня

Лодейное Поле

Лондон

Луга

Луганск

Луховицы

Лыткарино

Львов

Любек

Люберцы

Людиново

М

Магадан

Магнитогорск

Майкоп

Малаховка

Малоярославец

Мариуполь

Маркс

Махачкала

Мегион

Межвежьегорск

Междуреченск

Миасс

Минеральные Воды

Минск

Минусинск

Мирный

Михайловка

Мичуринск

Могилёв

Мозырь

Монреаль

Москва

Московская Область

Муравленко

Мурманск

Муром

Мытищи

Мюнхен

Н

Набережные Челны

Навашино

Надым

Назарово

Нальчик

Наро-Фоминск

Нахабино

Находка

Невинномысск

Нерюнгри

Нефтекамск

Нефтеюганск

Нижневартовск

Нижнекамск

Нижний Новгород

Нижний Тагил

Николаев

Нововоронеж

Новокузнецк

Новомичуринск

Новомосковск

Новороссийск

Новосибирск

Новотроицк

Новочебоксарск

Новочеркасск

Новый Оскол

Новый Уренгой

Ногинск

Норильск

Ноябрьск

Нурлат

Нюрнберг

Нягань

Нязепетровск

О

Обнинск

Обухово

Одесса

Одинцово

Озерск

Октябрьский

Омск

Онега

Опочка

Орел

Оренбург

Орехово-Зуево

Орск

Орша

Островец

Оха

П

павлово

Павловский Посад

Певек

Пенза

Первоуральск

Переславль-Залесский

Пермь

Петрозаводск

Петропавловск-Камчатский

Печора

Питкяранта

Пласт

Подольск

Подпорожье

Покачи

Покров

Полысаево

Полярный

Поронайск

Посёлок Афипский

Посёлок Ахтырский

Поселок Грибановка

Поселок Запрудня

Поселок Любучаны

Поселок Правдинский (Пушкинский район)

Поселок Раевский

Поселок Сабетта

Поселок Таксимо

Прокопьевск

Протвино

Прохладный

Псков

Пугачев

Пушкин

Пушкино

Пущино

Пыть-Ях

Пятигорск

Р

Райчихинск

Раменское

Ревда

Реутов

Речица

Ржев

Родники

Рославль

Россошь

Ростов-на-Дону

Ртищево

Рубцовск

Руза

Рыбинск

Рязань

С

Салават

Салехард

Сальск

Самара

Санкт-Петербург

Саранск

Сарапул

Саратов

Саров

Саяногорск

Свободный

Севастополь

Северобайкальск

Северодвинск

Североуральск

Северск

Сегежа

Село Дубовское (Ростовская область)

Село Кожевниково (Томская область)

Сергиев Посад

Серов

Серпухов

Сибай

Симферополь

Скопин

Славгород

Смоленск

Сморгонь

Советск

Советская Гавань

Соликамск

Солнечногорск

Сосновый Бор

Сочи

Среднеуральск

Ставрополь

Станица Гиагинская

Станица Динская

Станица Ильская

Станица Ленинградская

Станица Северская

Станица Холмская

Староминская

Старый Оскол

Стерлитамак

Струнино

Ступино

Суджа

Суздаль

Сургут

Сызрань

Сыктывкар

Сысерть

Т

Таганрог

Тамань

Тамбов

Ташкент

Таштагол

Тбилиси

Тверь

Темрюк

Тимашевск

Тирасполь

Тихвин

Тобольск

Тольятти

Томилино

Томск

Топки

Троицк

Туапсе

Туймазы

Тула

Тында

Тюмень

У

Удомля

Узловая

Улан-Удэ

Ульяновск

Урюпинск

Усинск

Уссурийск

Усть-Илимск

Усть-Лабинск

Уфа

Ухта

Ф

Феодосия

Фрязино

Фурманов

Х

Хабаровск

Ханты-Мансийск

Харьков

Хасавюрт

Херсон

Химки

Хотьково

Ч

Чайковский

Чапаевск

Чебоксары

Челябинск

Череповец

Черкесск

Чернушка

Чехов

Чистополь

Чита

Чкаловск

Ш

Шадринск

Шарыпово

Шатура

Шахты

Шексна

Шимановск

Шимкент

Шлиссельбург

Шумерля

Щ

Щелково

Щербинка

Э

Электросталь

Элиста

Энгельс

Ю

Югорск

Югра

Южно-Сахалинск

Южноуральск

Юрьевец

Я

Якутск

Ялта

Ялуторовск

Янаул

Ярославль

Ярцево

Ясногорск

Яхрома

pravda-sotrudnikov.ru


Смотрите также