20 Вопрос . Лизинг и малое предпринимательство. Лизинг малому бизнесу


Лизинг для малого предпринимательства

На сегодняшний день, лизинг (другими словами финансовая аренда) считается одним из наиболее полезных инструментов для развития малого бизнеса. Предприниматели вполне могут воспользоваться легковыми или грузовыми автомобилями в лизинг, автобусами, а также специальной техникой и оборудованием. Это исключительный вариант для того, чтобы осуществить быстрый подъем своей организации.

лизинг для малого предпринимательства

Преимущества лизинга для малого бизнеса

  1. Отсутствие необходимости в предоставлении залога или поручителя. Обратите внимание, что имущество, которое было оформлено посредством лизинга, будет оставаться собственностью лизингодателя, а также находиться в банковском залоге до того момента, пока все затраты на приобретение имущества не будут компенсированы в полном объеме. Следует отметить, что это именно то преимущество лизинга, которое станет спасением для большинства предпринимателей малого бизнеса. Причиной всему является то, что отсутствие имущественного залога и поручительства считается большой преградой для получения необходимого финансирования через банковское учреждение;
  2. Отсутствие необходимости выводить большие суммы денежных средств из оборота. Для того чтобы оформить в лизинг необходимое оборудование или же транспортное средство, организация должна будет только внести первоначальный аванс, размер которого будет составлять не более 10-30% от общей стоимости объекта лизинга. Такой подход позволяет, к примеру, вместо одного транспортного средства, взять несколько. Таким образом, предприниматель начнет почти сразу получать прибыль, которая сможет в полном объеме погасить лизинговые платежи;
  3. Оперативность принятия соответствующего решения. Отметим, что срок принятия решения по заявке составляет не более суток, при условии предоставления всей необходимой документации на проект. Через пять дней компания уже сможет получить в непосредственное пользование имущество, а также полный расчет текущих платежей на полный период. Данный срок можно объяснить тем, что лизинговая организация выступает в роли своеобразного «буфера» между клиентом и банковским учреждением. Таким образом, фирма-лизингодатель, имея при этом хорошую кредитную историю, вправе взять на себя некоторые риски, касающиеся клиента;
  4. Стабильность финансовых показателей предприятия. Как правило, лизинг не способствует увеличению кредиторской задолженности компании, именно поэтому значительным образом улучшает ее привлекательность для внешнего инвестирования.

Недостатки лизинга для малого предпринимательства

  1. Организация не является официальным и полноправным владельцем имущества. До полного окончания периода действия договора лизинга, полноправным владельцем имущества является лизингодатель. Именно поэтому, использовать его, к примеру, в качестве банковского залога предприятие не может;
  2. Стоимость имущества, которое было взято в лизинг, значительно выше, нежели купленное за свои денежные средства. Как правило, это действительно, правда. Тем не менее, если учесть реальную стоимость денежных средств, которые будут потрачены на финансовую аренду или же на покупку, то ситуация будет изменена коренным образом. Обратите внимание, что в счет оплаты лизинговых платежей идут средства, которые еще не облагались налогом, таким образом, можно утверждать, что их стоимость значительно ниже.

Лизинг для малого предпринимательства: цена вопроса

Оформляя имущество посредством лизинга, изначально потребуется оплатить первоначальный взнос (от 10% до 30%), а вот остальная часть средств выплачивается четко по графику, включая начисленные проценты. Помните, что на стоимость лизинга влияет размер суммы финансирования, вид предоставляемого имущества, а также период его выкупа. Соответственно, относительно дешевым обойдется получение в лизинг легковых автомобилей (удорожание за год не более 7-10%). Иногда, лизинговые компании в сотрудничестве с крупными автодилерами, могут предоставить в лизинг транспортное средство под символическую процентную ставку или даже совершенно без процентов.

Оформление в лизинг разнообразных видов техники обойдется дороже. В частности, наиболее накладным станет оформление в лизинг производственного оборудования – стоимость денежных средств будет составлять 10-12% годовых. Объяснить это можно следующим образом: в данном случае стоимость имущества значительно выше, а период выкупа длиннее.

Учитывая все преимущества и недостатки лизинга, можно сказать, что на сегодня лизинг является одной из наиболее эффективных технологий для развития предпринимательства. Тем более что сфера имущества, которое доступно в аренду, весьма широка.

Лизинг для предпринимательства. Видео

mynances.ru

Лизинг оборудования для малого бизнеса в банках России

[vc_row][vc_column][templatera id=»14429″][vc_column_text]Особенности предоставления оборудования для малого бизнеса в лизингКачественное оборудование необходимо для успешного ведения бизнеса. Но, на начальных этапах предпринимательской деятельности не всегда в активах организации есть достаточное количество средств на его покупку.

Самым выгодным и эффективным вариантом в таком случае будет лизинг.

Что представляет собой лизинг оборудования?

Лизинг – это долгосрочные договорные арендные отношения с последующей возможностью выкупа. К возможным предметам лизинга можно отнести любое недвижимое имущество кроме земельных участков, в том числе договор часто заключается на технику для производства.

Без наличия нового оборудования предприятие не сможет эффективно выполнять свои функции на рынке в отличие от передовых конкурентов. Качество инженерных устройств напрямую влияет на производительность труда и итоговый продукт. При отсутствии средств в увеличении конкурентоспособности поможет лизинг оборудования для малого бизнеса.

Есть множество банков, которые специализируются на обслуживании корпоративных клиентов, но напрямую имущество в лизинг они не предоставляют. Такие специальные программы, как правило, обеспечиваются тем, что финансовые организации сотрудничают с лизинговыми компаниями.

Процедура оформления покупки оборудования для бизнеса в лизинг значительно проще, чем процесс кредитования. Для займа средств на приобретение промышленного оборудования обязательно наличие обеспечения в виде залога и поручительства. В случае лизинга в качестве гарантии выступает приобретаемое имущество. Если обязательства по договору клиентом не будут выполняться, то оборудование может быть изъято второй стороной.

При обращении в банк с целью взять оборудование в лизинг, кроме стандартного договора, потребуется еще и страхование имущества. Это предполагает наличие дополнительных платежей.

Крупные финансовые организации отдают предпочтение оборудованию, которое прослужит дольше. Оформление договора лизинга оборудования для бизнесаМедленнее износятся профессиональные станки и профильные установки.

При этом лизинговые компании (партнеры банков) неохотно приобретают узкопрофильное техническое оборудование. Это связано с тем, что в случае возврата его после окончания срока договора, продать имущество будет довольно сложно.

Часто в таких ситуациях может потребоваться авансовый платеж в размере до 20% от общей стоимости оборудования. В целом, страхование имущества дает определенные преимущества организации, если не брать в расчет дополнительные расходы.

Преимущества лизинга перед кредитом в банках

Для банков кредитование всегда предпочтительнее, так как процентная ставка по таким программам выше, а значит и будущая прибыль финансовой организации больше. Но для малого бизнеса выгоднее будет оформление имущества в лизинг.

Плюсы лизинга в сравнении с кредитованием для предприятий:

  • Оформляя оборудование для малого бизнеса в лизинг, документов потребуется меньше. Кроме того, процесс получения заемных средств займет больше времени.
  • Для получения лизинга не имеют значения предыдущие кредитные отношения и их наличие. В случае оформления кредита положительная история просто-таки необходима.
  • Выплаты по лизинговому договору будут значительно меньшего размера, чем по кредитной сделке с банком. Также условия арендных отношений предпочтительнее тем, что их возможный срок выше, чем продолжительность договора кредитования.
  • Предмет лизинга обеспечивает отсутствие рисков, поэтому в залогах и поручителях в большинстве своем нет необходимости.
  • Налог на имущество не коснется лизингополучателя, так как собственником он не является до полного выкупа предмета сделки. В случае кредита – оборудование приобретается сразу.
  • Наличие обязательств по кредитному договору напрямую влияет на баланс средств в организации. При оформлении лизинга этого не происходит, то есть возможность дополнительного инвестирования в производство не уменьшается.

Но есть и такие отрицательные стороны при оформлении лизинга оборудования для малого бизнеса, которые ложатся на компанию, выступающую лизингополучателем. Например, после окончания арендных отношений имущество в собственность организации не переходит, и полноценно распоряжаться им будет по-прежнему невозможно.

Обзор банков, позволяющих оформить лизинг оборудования для малого бизнесаОднако многие финансовые учреждения активно развивают программы лизинга для малого бизнеса, так как с движением вперед технического прогресса этот вид отношений становится все более актуальным.

Многие предприниматели на начальном этапе развития не могут позволить себе оформление кредита и выплату огромных процентов. Поэтому банковские учреждения в целях обеспечения долгосрочных отношений и лояльности потенциальных клиентов развивают именно такой вид финансовых взаимоотношений.

Список банков, предоставляющих услуги лизинга, с каждым годом увеличивается. Такие программы уже имеют: ВТБ 24, Альфа-Банк, УралСиб, Абсолют, МДМ банк и другие. Наиболее популярными среди потребителей в этой сфере являются услуги ВТБ и МДМ банков.

По материалам сайта http://pr-credit.ru

[/vc_column_text][/vc_column][/vc_row]

(Visited 325 time, 1 visit today)

Поделись с друзьями!

pr-credit.ru

Малый бизнес переходит на лизинг

Лизинг – банковская услуга, которая с каждым годом становится всё популярнее не только у представителей крупного бизнеса, но и у средних, а также малых предприятий. Причем, работа с последними превратилась уже в отдельное направление работы лизинговых компаний. Почувствовав растущий интерес со стороны малого бизнеса, лизингодатели стали активно расширять дли них линейку интересных предложений.

Об особенностях лизинга для малого предпринимательства, а также о плюсах и минусах мы и расскажем в нашем материале.

Как это работает

Число банков, предоставляющих услугу «лизинг», постоянно увеличивается. Это выгодный и удобный финансовый инструмент, с помощью которого небольшие компании без значительных трат могут решать свои коммерческие задачи. По сути, лизинг – это долгосрочная аренда. Пользователю услуги не нужно тратить свои денежные средства, чтобы приобрести автомобиль, оборудование или недвижимость. Клиент просто берет все это в беспроцентный кредит с правом последующего выкупа.

Участниками сделки являются лизингодатель (в лице банка) или лизинговая компания, с одной стороны, и лизингополучатель, с другой. Безусловно, в сделке задействована компания-поставщик, чью продукцию берет в лизинг клиент. Ну и, конечно, не обойтись без страховой компании, которая в случае форс-мажора берет на себя риски.

Схема услуги такова. Лизингодатель выкупает у поставщика за свои деньги необходимое оборудование или имущество. Затем, передает его клиенту в аренду. Лизингополучатель в свою очередь делает первоначальный взнос, который может доходить до 30%. Потом в течение арендного периода он осуществляет фиксированные платежи. По его истечении клиент имеет право оформить предмет лизинга в собственность (или выкупить, в зависимости от вида сделки).

Виды лизинговых предложений

Лизинговых программ для малого предпринимательства не мало. Но как понять, что подходит именно вашему бизнесу? Выделим наиболее востребованные сегодня виды у средних и небольших предприятий.

Оперативный лизинг. Наиболее привлекательная для предпринимателя, но рискованная для лизингодателя сделка. Клиент получает во временное пользование имущество. Правда, на непродолжительный срок, охватывающий только период амортизации. И при этом может в любое время расторгнуть договор без ущерба для себя. Естественно, для лизингодателя это дополнительные риски, которые он пытается частично снизить за счет усиления контроля качества эксплуатации клиентом лизингового имущества.

Возвратный лизинг. В этом виде сделки клиент выступает продавцом имущества, что в свою очередь позволяет лизингополучателю увеличивать свой оборотный капитал, одновременно используя собственное оборудование.

Обратный выкуп. По этой программе клиент может вернуть банку старое оборудование, если оно уже не справляется с поставленными задачами, и получить взамен новое. Тем самым, без особых затрат модернизировать свое производство.

Есть ещё лизинг за деньги клиента, финансовый лизинг и другие, менее распространенные, виды. В целом выбор программы обусловлен только потребностями клиента и его финансовой стабильностью (платежеспособностью).

Преимущества лизинговых программ для малого бизнеса

По сравнению с обычным банковским кредитованием они достаточно ощутимы.

Во-первых, лизинговая сделка не предполагает залоговое обеспечение. Гарантом выступает само имущество, полученное в лизинг. Во-вторых, эти программы доступны предпринимателям, ещё только начинающим свой путь в мире бизнеса (ведение деятельности от 1 года). Для лизингодателей это минимальный срок, который вселяет уверенность в платежеспособности клиента. В-третьих, в лизинг, обычно, оформляется высоколиквидное оборудование, поэтому проблем с получением такого имущества по той или иной программе возникнуть не должно. В форс-мажорной ситуации владелец имущества просто изымет его обратно и вновь передает в лизинг следующему клиенту.

К другим преимуществам можно отнести такие факторы:

1. Лизинг позволяет существенно сэкономить на дорогостоящем оборудовании. Основные траты происходят только единовременно при первоначальном платеже. 2. Ускоренная амортизация имущества, переданного в лизинг, позволяет снизить налогообложение. А также получить дополнительные налоговые льготы по погашению налога на прибыль. Это связано с отнесением лизинговых платежей к себестоимости имущества. 3. Возможно получение отсрочки по внесению лизинговых платежей. 4. Наконец, в период действия лизингового договора имущество принадлежит лизингодателю, а, значит, техническое обслуживание ложится на плечи собственника.

Приобретение транспорта в лизинг

Среди лизинговых сделок, по оценкам экспертов, лидируют сделки с автотранспортом (около 70%). Это не только коммерческие автомобили, но и спецтехника. Обусловлено это их высокой ликвидностью. Ведь окупаемость начинается с первых дней использования транспорта. К тому же лизинговые компании охотно меняют старую технику, ранее взятую в аренду, на новую (услуга traid in).

Физическим лицам (в данном случае ИП) оформить транспорт в лизинг проще, чем приобрести его по банковскому кредиту. Что только добавляет плюсов к такой сделке.

Минусы

Как ни крути, но всегда есть и «оборотная сторона медали». Расходы по лизингу – неотъемлемая часть сделки. В первую очередь это касается начального платежа. В зависимости от требований лизингодателя, платежеспособности клиента, ликвидности имущества и ряда других условий размер аванса колеблется от 5 до 30%.

Есть и другая проблема. Для предприятий, работающих по упрощенной системе налогообложения, лизинг теряет свои основные налоговые преимущества. Более того, проигрывает обычному банковскому кредиту. Дело в том, что получение кредита не связано с уплатой НДС, а лизингополучатель, работающий по «упрощенке», обязан платить НДС в составе лизинговых платежей, который он не может возместить. Если лизинговая компания включает в состав платежей налог на имущество, транспортный налог, страховку и т. п., то все эти платежи для лизингополучателя также увеличиваются на сумму НДС.

Стремясь исправить этот пробел в налоговой политике, некоторые лизинговые компании предлагают «упрощенцам» упрощенные варианты. Лизингодатель «очищает» платежи от налога на имущество и НДС, применяя УСН. Правда, выбор таких компаний невелик, что и превращает их поиск в «минус».

Владислав Пермин, специально для Equipnet.ru

www.equipnet.ru

Лизинг для малого бизнеса : плюсы и минусы

Крупные клиенты уже давно распределены между лизингодателями, поэтому  фирмы, работающие в этой области,  начинают осваивать новые рыночные ниши через сотрудничество с малым бизнесом, несмотря на высокие риски.

Ненужный инструмент

Финансовая аренда среди индивидуальных предпринимателей (ИП) пока недостаточно популярна. Дело в том, что многие ИП пользуются упрощенной схемой налогообложения (УСН), а она сводит на нет все преимущества лизинга. Финансовая аренда позволяет экономить на налоге на прибыль — лизинговые платежи относятся на себестоимость и тем самым уменьшается налогооблагаемая база. Кроме того, лизинг позволяет использовать ускоренную амортизацию объекта сделки, что быстро уменьшает его стоимость, а значит, и базу по налогу на имущество. Но при переходе на УСН налоги на прибыль и имущество не платят, тем самым предприниматель лишается важнейших преимуществ лизинга. Между тем налоговые льготы позволяют бизнесменам, не пользующимся УСН, получить в собственность имущество с меньшими потерями, чем при покупке в кредит или за свои деньги.

Есть и другие причины непопулярности финансовой аренды у индивидуальных предпринимателей, например «черная» бухгалтерия, с которой ни один уважающий себя лизингодатель работать не будет, ведь риски и так велики. «До сих пор малые предприниматели в России не желают реально отражать финансовое состояние и занижают налогооблагаемую базу», — сетует директор департамента маркетинга и развития лизинговой компании «Каркаде» Алексей Сичинава. Однако даже те, кто ведет официальную отчетность, тоже не всегда могут воспользоваться лизингом. «У большей части ИП анализ отчетности показывает низкую финансовую устойчивость и прибыльность, что сразу относит их в группу высоких рисков, — рассказывает генеральный директор лизинговой компании «Камаз» Альфия Гарифуллина. — Естественно, что у лизингодателя не возникает большого желания связывать себя с таким клиентом».

Негативную роль в распространении лизинга в среде ИП сыграла недостаточная информированность предпринимателей об этом инструменте финансирования. Это объясняется относительно недавним выходом на рынок данных услуг. «Если в Москве проблема не так очевидна, то в регионах вполне может являться основной причиной отказа от использования финансовой аренды», — считает Алексей Сичинава. «Многие ИП уверены, что лизинговые проекты начинаются от нескольких сотен тысяч долларов, — рассказывает директор по развитию бизнеса «Европлана» Александр Михайлов. — Нам же постоянно приходится преодолевать эти стереотипы». По мнению генерального директора «Росевролизинга» Ольги Размаховой, предпринимателей часто смущает существенно более высокая стоимость лизинга по сравнению с другими финансовыми инструментами.

Некуда идти

Однако, несмотря на все проблемы, для многих предпринимателей лизинг является чуть ли не единственным безопасным способом получить средства для ведения бизнеса. Ведь многие ИП не могут получить кредит в банке, так как зачастую им нечего предложить в залог или же его недостаточно для покрытия возможных рисков. Да и обороты по счету у ИП недостаточны для получения займа. «Именно отсутствие залогов и поручителей является основной проблемой для малых предприятий при поиске финансирования, — рассказывает Александр Михайлов. — Зачастую лизинг — единственный для них способ приобрести новое оборудование и транспорт». Данную точку зрения разделяет и руководитель отдела маркетинга «Лизингпромхолда» Светлана Кудряшова: «Часто индивидуальным предпринимателям бывает сложно получить ссуду в банке, особенно при отсутствии кредитной истории, активов для обеспечения залога и достаточного времени работы на рынке». Это неудивительно, ведь для развития ИП нужны деньги, а банки предоставляют их в основном только бизнесменам, «крепко стоящим на ногах». Тем же, кто только начал работать, приходится идти за кредитами на «черный» рынок. Там проценты могут достигать баснословных значений, а методы взыскания просроченной задолженности настолько жестки, что в ряде случаев приводят к полному разорению, да еще с риском для жизни и здоровья. Такая ситуация складывается из-за отсутствия альтернативных вариантов. Ведь микрофинансовых институтов, которые призваны кредитовать малый бизнес, в России пока очень мало.

Индивидуальный плюс

Для лизинговой компании в работе с ИП тоже есть плюсы: все риски несет предприниматель, который отвечает всем своим имуществом. «По благосостоянию ИП, сроку работы на рынке и декларации, которая сдается им в налоговую инспекцию, лизингодателю все видно», — рассказывает генеральный директор Петербургской лизинговой компании Дмитрий Горизонтов. По его мнению, анализ сделки с таким клиентом много времени не занимает. «C малым бизнесом проще работать, — уверяет Алексей Сичинава, — он более свободен от бюрократии и долгой процедуры рассмотрения документов». С ним согласен Александр Михайлов: «У малых и средних предприятий процесс принятия решений происходит очень быстро, ведь они работают в сложной и быстро меняющейся обстановке, а это требует оперативной реакции». 

По мнению Александра Михайлова, работая с малым предпринимателем, лизинговая компания диверсифицирует свои риски. Средняя сумма проекта с ИП составляет меньше $100 тыс., что при большом количестве контрактов делает риск банкротства одного из заемщиков несущественным для всего портфеля сделок.

Кроме того, малые компании сейчас очень быстро растут. В Министерстве экономического развития и торговли прогнозируют, что количество ИП в течение ближайших нескольких лет будет ежегодно увеличиваться на 10%. Рост бизнеса приводит к тому, что потребности ИП постоянно увеличиваются, а конкуренция толкает их в сторону использования нового высокопроизводительного оборудования. «Это делает многообещающей работу для лизинговых компаний, ориентированных на малый и средний частный бизнес», — уверен Александр Михайлов.

Некоторые компании даже разработали специальные программы для некрупного бизнеса, такие как экспресс-лизинг.   Почти все экспресс-программы предполагают требования о предоставлении минимального пакета документов. От ИП зачастую даже не требуют справок из банка, обслуживающего счет, и налоговой инспекции.

А вот часть лизингодателей вообще не делает разграничений между предпринимателями и остальными клиентами. «ИП никак не выделяются в массе других клиентов нашей компании, — говорит заместитель генерального директора «Фольксваген Груп Финанц» Владимир Мартюков. — У меня нет причин полагать, что работать с частными предпринимателями менее выгодно».

Повышенный риск

Несмотря на все плюсы работы с ИП, есть лизинговые компании, которые пока не горят желанием сотрудничать с малыми предпринимателями. Некоторые фирмы до сих пор устанавливают им жесткие рамки и ограничения. «Банковские и кэптивные лизинговые компании требуют от клиентов таких форм обеспечения, как ликвидные векселя, права на безакцептное (без согласия клиента) списание средств со счетов клиента, а также перевод их в «дружественный» банк», — рассказывает Александр Михайлов. Оно и понятно. Ведь риски по сделке с ИП гораздо выше, чем при работе с крупным бизнесом. У организаций, тем более крупных, есть своя кредитная история, внятная организационная структура, четкое управление финансами, которое можно проследить во времени, а оборот в основном «белый». «У ИП же все наоборот, — сетует Дмитрий Горизонтов. — Серьезный анализ финансово-хозяйственной деятельности у них не провести». Кроме того, в ходе сделки может неблагоприятно измениться положение дел у лизингополучателя или его поручителей.

---

Источник: журнал "Финанс"

bishelp.ru

20 Вопрос . Лизинг и малое предпринимательство

Лизинг – это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных денежных средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество в арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

 Как известно, особенностью МП является то, что оно из-за недостатка собственных денежных средств имеет материально-техническую базу, физически изношенную и морально устаревшую, что приводит к утрате конкурентоспособности продукции не только на внешнем, но и на внутреннем рынке, Следствием чего является разорение значительного числа малых предприятий, сокращение масштабов их деятельности.

Следует учитывать, что одной из особенностей МП является низкая доля собственного капитала в стоимости всего капитала и высокая доля заемного. По данным специалистов, кредиты банка в затратах МП составляют 43,4 %. Поэтому замещение прямого кредитования лизинговыми операциями позволит получить значительную экономию. Более полное использование лизинга в деятельности МП в существенной мере позволит решить проблему инвестирования, что весьма важно для МП, поскольку этому сектору предпринимательства свойственны относительно низкая доходность, высокая интенсивность, сложность с внедрением новой техники, ограниченность собственных ресурсов. Механизм функционирования лизинга позволяет, как отмечалось, приобрести имущество, оборудование, имея финансовых средств существенно меньше полной стоимости объекта лизинга.

Приобретение оборудования на базе лизинговой сделки имеет определяющее значение для МП, занимающегося инновационной деятельностью. МП призвано заблаговременно выявлять прогрессивные тенденции развития науки и техники и отвечать на них инновационными решениями. Малые предприятия почти на треть опережают крупные по скорости освоения новшеств. Вместе с тем именно в инновационной деятельности малых предприятий остро ощущается недостаток финансовых средств. Средства, которые расходуются на инновации, в основном, обеспечены, небольшими внутренними ресурсами предприятии, кредиты и займы МП недоступны из-а высоких процентных ставок. Лизинг в этой ситуации имеет широкое поле деятельности. Использование преимуществ лизинга в МП будет способствовать созданию благоприятных условий для удовлетворения потребности в дорогостоящем современном испытательном, экспериментальном, метрологическом и технологическом оборудовании. Причем, необходимость в эксплуатации этих объектов носит краткосрочный временный характер. Для решения этих проблем наиболее результативным является оперативный лизинг, позволяющий приобрести в условиях ограниченных финансовых средств необходимое оборудование на короткий срок, а по его истечении вернуть объект лизинга лизингодателю.

Малый бизнес традиционно является категорией предприятий, связанных с высокой степенью риска для финансовых учреждений ввиду отсутствия кредитной истории, неспособности предоставить дополнительные гарантии, которые обеспечивали бы сделку, а также большого числа несостоятельных проектов. Все это делало малый и средний бизнес непривлекательным для кредитных учреждений. Что же может предложить лизинг лизингополучателю и каковы его преимущества в сравнении с банковским кредитом?

Прежде всего – доступность. Когда мы говорим о доступности, то имеем в виду, что, рассматривая заявку на осуществление лизинговой сделки, лизинговая компания основывается в большей степени не на кредитной истории предприятия, а на оценке способностей этого предприятия генерировать достаточный объем денежных средств после получения оборудования, запуска технологической линии, с тем, чтобы в полном объеме и своевременно выплачивать лизинговые платежи. Таким образом, лизинг в наших условиях, возможно, является одним из немногих форм финансирования малого и среднего бизнеса.

Следующее преимущество – небольшие объемы лизинговых сделок. Кредитные учреждения, банки, скорее всего, неохотно пойдут на заключение небольших по объему сделок. Прежде всего, это связано с длительной и достаточно дорогостоящей процедурой рассмотрения заявки, заключения договоров и т.д. В то же время лизинговая компания, особенно та компания, которая специализируется на работе с малым и средним бизнесом, у которой уже есть отлаженный и отработанный механизм рассмотрения заявки, может охотно согласиться на заключение такой сделки.

Лизинговая компания при расчете лизинговых платежей в обязательном порядке учитывает особенности денежного потока лизингополучателя, т.е. график денежных поступлений лизингополучателя, который обусловлен его технологическим процессом. И здесь значение имеет неравномерность денежных поступлений лизингополучателя, сезонность поступлений денежных средств. Лизинговая компания может гибко подойти к выработке и установлению графика лизинговых платежей, учитывая все эти факторы.

Следующее преимущество лизинга – благоприятный налоговый режим, сопутствующий лизинговым сделкам. Сегодня существуют два положения, которые благоприятствуют развитию лизинга: во-первых, ускоренная амортизация, и, во-вторых, отнесение лизинговых платежей в полном объеме на себестоимость продукции.

21 ВОПРОС. Франчайзинг - крупный и малый бизнес

ФРАНЧАЙЗИНГ— система, при которой один экономический объект (напр., фирма или даже государство) предоставляет другому экономическому объекту право действовать на рынке от его имени и часто под его именем (напр., выпуск фирмой, вступающей в рынок, своей продукции под маркой старой и более известной компании).

Малый бизнес

Малые фирмы (малый бизнес)сильно зависят от ситуации, которая складывается на рынке, и почти не могут изменить эту ситуацию, даже если она неблагоприятна для них. У каждой из малых фирм недостаточно для этого ресурсов, а скоординировать свою деятельность они почти не в состоянии, по крайней мере, по большинству вопросов. Даже совместное лоббирование ими своих интересов в политической жизни обычно получается у них менее эффективно, чем у крупных фирм, которые могут мобилизовать для этого большие ресурсы. В результате малые фирмы намного чаше разоряются. Так, в России коэффициент выбытия малого бизнеса (доля прекративших свое существование фирм за год) составляет 8% против 1% в экономике в целом.

В то же время малый бизнес во многих странах обеспечивает огромную часть занятости (что весьма важно при высокой безработице), более чуток к конкуренции и запросам потребителей, а главное — является инкубатором предпринимательства. В силу этого в большинстве стран общество поддерживает малый бизнес, склоняя государство облагать этот бизнес уменьшенными налогами, предоставлять ему льготные кредиты и другие виды помощи для того, чтобы усилить устойчивость малого бизнеса. Что касается России, то малый бизнес здесь развит слабо, прежде всего из-за незначительной поддержки со стороны государства. Численность работающих в малом бизнесе в нашей стране составляет около 10% всех занятых, а его доля в валовом внутреннем продукте еще меньше.

studfiles.net


Смотрите также