Чем отличается лизинг от кредита автомобиля? Кредит лизинг


Финансовый лизинг и кредит: отличия и преимущества

Лизинг или кредит, что выгоднее?

Первый беглый взгляд говорит в пользу привычного кредита, поскольку ставки по договорам лизинга обычно немного выше. Но познакомившись с деталями, возникают серьезные сомнения, поэтому не следует торопиться принимать решение.

Будет правильным сначала сделать расчет издержек и выгод с калькулятором в руках, а уже потом отдавать предпочтение.

Главным преимуществом лизинга, как известно, является налоговая льгота. Льгота, которая существует во всем мире. Это здоровый рыночный механизм регулирования экономики.

Достаточно сказать, что любое государство заинтересовано в обновлении предприятиями основных фондов. Поскольку это означает рост конкурентоспособности национальной экономики в мире.

Налог на прибыль и имущество заметно сократятся на несколько лет после покупки основных средств, если заменить кредит лизингом. Но данное преимущество эффективно, как правило, если предприятие находится на общей системе налогообложения.

Основные отличия лизинга от кредита:

  • Первоначальный взнос по договору лизинга обычно не требуется;
  • Лизинг часто допускает отсрочку в погашении, т.е. у предприятия есть возможность запустить оборудование и начать извлекать из него прибыль. Впрочем, это условие предлагается не всегда, и нужно заранее уточнять с какого момента должны будут начинаться выплаты по договору финансовой аренды;
  • Во многих регионах (преимущественно сельскохозяйственных) работают региональные программы, нацеленные на поддержку лизинга. Механизм их действия различен. Это могут быть льготы, а могут быть субсидии из бюджета;
  • Преимущество кредита, как уже говорилось выше, заключается в более низких процентных ставках.

Смотрите видео: Кредит или лизинг: что выгоднее для предприятия?

Это интересно:

Преимущества лизинга перед кредитом

Доступность лизинга делает этот вид услуг все более популярным, востребованным и понятным российским компаниям. Не пренебрегают возможностью выгодно и удобно обновить имущество физические лица – чаще всего в лизинг приобретаются автомобили. Как водится, мода пришла с запада – там уже давно развит и пользуется спросом рынок потребительских лизинговых услуг.

Главное отличие лизинга от кредита состоит в принципиально разном подходе к форме предоставления займа. Фактически имущество берется в долгосрочную аренду, за что в течение оговоренного периода выплачиваются проценты за пользование. За лизингополучателем остается полное право выкупить предмет договора в свою собственность.

Такая форма финансирования гораздо доступнее и проще кабального банковского кредитования. Преимущества лизинга перед кредитом очевидны. Требования банков к заемщикам зачастую непомерно высоки.

Юридические службы предприятий готовят неподъемные пакеты всевозможных документов, а финансисты тщательно и глубоко проверяют финансово-хозяйственную деятельность.

Даже при не очень значительной сумме кредита необходим поручитель, а имущество берется в залог на драконовских условиях. Заемщик становится заложником финансового учреждения, выдавшего кредит.

Что лучше лизинг или кредит скажет любой квалифицированный юрист или опытный бухгалтер, привыкший рачительно относиться к расходам.

Предприятие обновляет основные средства и получает возможность увеличить эффективность работы. Но при этом существенно снижается налоговая нагрузка. И это не парадокс. Налог на прибыль уменьшается ни много ни мало на 20% – платежи по договору лизинга относятся к расходам.

Сравнение кредита и лизинга показывает, что на каждый лизинговый платеж предусмотрено возмещение налога на добавленную стоимость. Также можно хорошо сэкономить на налоге на имущество, если, например, приобретаемый автомобиль относится к V амортизационной группе.

Таким образом, лизинг полностью оправдывает изначальную идею: за определенный промежуток времени полностью обновить оборотные средства. Сравнительный анализ лизинга и кредита показывает, что при кажущихся высоких процентах в конечном итоге финансирование обходится дешевле банковского займа.

Еще одна разница между кредитом и лизингом – гораздо более понятный и прозрачный расчет удорожания предмета лизинга. Конечно, в каждом договоре есть свои подводные камни преткновения. Однако выявить их гораздо проще, чем при работе с финансовыми институтами – виртуозами сомнительных схем.

Сэкономят, воспользовавшись услугами лизинговой компании, представители топ-менеджмента предприятия. Для них разница кредита и лизинга очевидна. При приобретении дорогостоящего автомобиля представительского класса нет необходимости нести дополнительные расходы.

Они включают налог на доходы физлиц и различные социальные выплаты. В случае лизинга такая проблема не возникает, а итоговая арифметика подсказывает правильный ответ.

ВЭБ-лизинг. Преимущества предложения.

Компания “ВЭБ-лизинг”, принадлежащая Внешэкономбанку, является наиболее крупным и интересным игроком на рынке лизинговых услуг.

С ее помощью можно приобрести не только наиболее современное и технологичное оборудование, но и такие дорогостоящие основные средства, как вертолеты, паровозы, морские суда.

“ВЭБ-лизинг” действительно располагает возможностями предоставить на основании договора финансовой аренды различное производственное оборудование, с чем может справиться не каждая компания, даже в партнерстве с банком.

Более того, на протяжении последних лет предприятие является одним из восточноевропейских лидеров рынка.

Поэтому если нужна лизинговая компания с большими возможностями, то “ВЭБ-лизинг” – вне конкуренции.

Работает предприятие и со средним, и с малым бизнесом. Именно для небольших фирм предлагается специальная программа предоставления в лизинг автотранспорта. При этом ставки вполне конкурентоспособны.

Интересной особенностью предприятия является готовность помогать клиенту в сборе необходимого пакета документов. “ВЭБ-лизинг” официально заявляет о готовности менеджера выехать в офис к клиенту, дабы помочь ему собрать необходимые бумаги.

Для малого бизнеса отсутствие привычной волокиты кредитных учреждений, безусловно, является положительным моментом. К минусам можно отнести относительно короткие сроки финансирования. Пока рассчитывать на длинные деньги нельзя, но это общая практика, а не особенность данной компании.

www.russtartup.ru

Чем отличается лизинг от кредита

Лизинг и кредит дают возможность пользоваться имуществом до оплаты его полной стоимости. Постепенный возврат денег за необходимый товар – общая характеристика и плюс обоих финансовых продуктов. Избежать подводных камней и выбрать подходящую услугу поможет изучение вопроса, чем отличается лизинг от кредита.

кредит от лизинга

Отличие 1. Что получает клиент

По кредитному договору клиент получает денежные средства на покупку имущества – автомобиля, земельного участка, оборудования, квартиры. После положительного решения о предоставлении займа он сам выбирает товар. Клиент покупает, банк производит за него оплату. Заемщик постепенно погашает долг финансовой организации.

Лизинговый договор предполагает получение имущества. Покупку осуществляет лизинговая компания, а не клиент. Лизингополучатель за определенную плату временно пользуется и владеет товаром. При выборе дополнительного источника финансирования стоит учитывать основной общий минус кредита и лизинга – необходимость переплаты.

Отличие 2. Вопросы собственности и страхования

Простой пример – приобретение транспортного средства. При покупке автомобиля в кредит клиент банка становится его собственником. Транспортное средство выступает залогом. По договору лизинга собственником остается лизингодатель.

Право собственности после окончания экономико-правовых отношений может переходить к лизингополучателю. В этом случае выкупная цена предмета договора включается в общую сумму.

С вопросом собственности связано другое отличие лизинга от автокредита: кто занимается страхованием транспортного средства. Заключая договор с банком, клиент обязуется застраховать машину по рискам:

  • хищение
  • ущерб

Некоторые организации выдают денежные средства без КАСКО. Однако эта льгота предполагает значительное увеличение процентной ставки, размера первоначального взноса (с 15 % до 40 %). Правовые отношения лизинга избавляют клиента от необходимости заниматься вопросами страховки. Их лизингодатель как собственник решает самостоятельно.

Отличие 3. Финансовые льготы бизнесу

финансовые выгоды

Законодательство России предусматривает финансовые льготы для субъектов отношений лизинга. Поэтому юридические лица, индивидуальные предприниматели при поисках дополнительных денежных средств выбирают финансовую аренду. Выгодные отличия лизинга от кредита рассмотрены в таблице.

Параметры Кредит Лизинг
Вид амортизации Стандартный способ начисления Возможна ускоренная амортизация, уменьшение налога на прибыль
Срок амортизации 5–7 лет, после погашения займа необходимы выплаты налога на имущество Соответствует сроку договора лизинга
Налог на имущество Отсутствие экономии Экономия из-за ускоренной амортизации
Учет на балансе Только клиента Клиента или лизингодателя по соглашению
Что относят на затраты компании Проценты по кредиту Все платежи по договору

Лизинговые платежи могут осуществляться продукцией, которая производится предметом лизинга (конкретным оборудованием) и имеет натуральную форму. Договор часто предусматривает проведение дополнительных работ и оказание услуг. В рамках одного правоотношения одно лицо может являться продавцом и лизингополучателем.

Финансовая аренда может быть международной и внутренней. Значимым минусом лизинга юрлица, ИП считают высокие таможенные пошлины, предусмотренные при ввозе оборудования. Другие недостатки финансового продукта:

  • небольшое количество лизинговых компаний
  • ограниченный ассортимент продукции (обычно заключают договор на оборудование, автотранспорт)
  • земельные участки, природные объекты не могут быть предметом договора.

Отличие 4. Что выгоднее юрлицам и физлицам

Простыми словами лизинг – это возможность владеть, пользоваться необходимым имуществом на выгодных для собственного бизнеса финансовых условиях. Услуга включает в себя элементы:

  • аренды
  • кредита
  • инвестиций

С 2011 г. продукт стал доступен также физическим лицам. Сейчас предмет финансовой аренды может использоваться не только для предпринимательских целей. Однако из-за возможности уменьшить налогооблагаемую базу лизинг выгоднее использовать юрлицам, индивидуальным предпринимателям.

Для физлица кредит – это лучший вариант. Клиент заранее знакомится с размером платежей, рассчитывает свои возможности, исходя из доходов. Привлекает созаемщиков, поручителей. Осознает собственную ответственность за пользование имуществом, старается заработать больше.

Таблица кратко представляет отличия лизинга от кредита:

Параметры Лизинг Кредит
Предмет договора Имущество Денежные средства
Кто собственник Лизинговая компания Клиент
Финансовые льготы Предусмотрены Отсутствуют
Кому подходит продукт Юрлицам, ИП Физлицам

Обновлено: 29 Июль 2015

21990

Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter

vyboroved.ru

Лизинг или кредит – что выгодней

Лизинг или кредит – какой же из двух вариантов приобретения автомобильного транспорта является более удобным и дешевым? Данный вопрос неудивительный, в силу того, что и кредит, и лизинг характеризуются схожей природой. Однако оба финансовых инструмента имеют ряд отличий, и в конечном итоге предпочтение отдается исключительно тому варианту, который сможет удовлетворить все потребности клиента, в зависимости от определенных обстоятельств будущей сделки.

лизинг или кредит

Сравнение лизинга и кредита

На сегодняшний день, именно лизинг характеризуется большей популярностью, нежели просто оформления кредита. Разумеется, что этому есть вполне понятное объяснение. Обратите внимание, что процесс оформления лизинга значительно проще и удобней, чем получение кредита на авто. Тем не менее, для тех, кто желает узнать, как правильно оформить автомобиль в кредит, сможет без труда ознакомиться с данной информацией.

В момент оформления лизинга, само по себе оборудование обеспечивает сделку, таким образом, никаких дополнительных гарантий от арендатора больше не требуется. В том случае, если арендатор не выполняет своих обязанностей в полной мере, автомобиль просто у него изымается. Условия оформления лизингового договора являются значительно гибче и лояльнее, нежели кредитное соглашение. В свою очередь, условия погашения кредитных платежей довольно жесткие, и определяются непосредственно банковским учреждением. А вот лизинговый договор предусматривает план выплат, который разрабатывается арендодателем совместно с арендатором, при этом учитывая всевозможные нюансы. Обратите внимание, что лизинг не подразумевает моментальной выплаты платежей, заключение договора осуществляется на полную стоимость товара. В момент оформления кредита необходима некоторая сумма денежных средств для первоначального взноса, что в свою очередь в лизинге полностью исключается. Учитывая то, что оборудование принадлежит арендодателю, вероятность его изнашивания будет находиться исключительно на нем. В соответствии с этим, лизингодатель способен его обновлять.

Что выгодней лизинг или кредит

Основным критерием в момент выбора источника финансирования для покупки транспортных средств является его безоговорочная доступность. На сегодняшний день, существует довольно большое количество предложений по лизингу и по кредитным продуктам. При этом всем, кредитные учреждения стараются предоставлять своим клиентам более гибкие и выгодные условия кредитования, а также предложить широкую линейку данных финансовых предложений. Так, большинство банковских учреждений открывают свои лизинговые фирмы, а вот лизинговые компании открывают банки. Основная цель таких действий – это привлечение как можно больше клиентов из самых разнообразных сфер деятельности, а также обеспечение конкурентоспособности для того, чтобы сохранить и не потерять уже имеющеюся клиентскую базу.

Следует отметить, что основной особенностью лизинга является то, что он считается менее рискованной для лизингодателя, сравнительно с банковским кредитом. Практически все риски нивелируются тем, что предмет лизинга является собственностью лизингодателя до конца периода лизинга. Размер финансирования никогда не станет больше, нежели рыночная стоимость предмета лизинга, кроме того, она уменьшается примерно в 20% аз счет авансового платежа, который оплачивается лизингополучателем в момент оформления лизинга. Вот с этим и связывается доступность и простота оформления лизинга.

Совершенно очевидным является то, что лизинговая компания требует меньшее количество документации от клиента, а также значительно меньшее количество времени для одобрения решения о выдачи финансирования. В момент рассмотрения кредитной заявки, банковское учреждение вынуждено проверить большее количество информации по клиенту и более тщательно провести оценку платежеспособности потенциального заемщика. Именно поэтому, следует знать, как правильно выбрать кредит и что при этом необходимо знать, дабы избежать каких-либо сложностей.

Кроме всего этого, банки предпринимают действия, с помощью которых стараются закрывать свои риски, привлекая дополнительное обеспечение по своим кредитным обязательствам – залог приобретаемого имущества. Разумеется, что его применение осуществляется с дисконтом около 30% от рыночной стоимости, или же в залог берется собственное уже имеющееся транспортное оборудование.

Заключение

Учитывая все вышеперечисленное, принять однозначное решение, что более выгодно – оформить лизинг или кредит, довольно сложно. Как уже видно, каждый продукт характеризуется как преимуществами, так и недостатками. Все зависит от того, чего желает потенциальный клиент – сэкономить на первоначальных взносах, но при этом оплачивать большие ежемесячные платежи или получить обычное финансирование.

Лизинг и кредит. Видео

mynances.ru

Чем отличается лизинг от кредита автомобиля?

Займ на автомобиль

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пройдет про 2 варианта покупки автомобиля за заемные средства - лизинге и кредите. Покупка автомобиля в кредит в России имеет широкую популярность. Около половины автомобилей ежегодно покупаются в кредит. Лизинг распространен меньше и большинство автовладельцев вообще не имеет информации о данном варианте покупке.

В этой статье Вы узнаете:

Приступим.

Покупка автомобиля в кредит

Покупка автомобиля в кредит происходит по следующей схеме:

  1. Водитель выбирает автомобиль.
  2. Водитель согласует с банком условия кредита.
  3. Банк выдает деньги на покупку автомобиля водителю (обычно деньги не выдаются на руки, а переводятся непосредственно в автосалон).
  4. Водитель покупает автомобиль и становится его собственником. Однако кредитный договор предусматривает, что продать автомобиль до полного погашения долга водитель не может.
  5. Водитель занимается погашением долга перед банком. После выплаты кредита водитель получает автомобиль в полное распоряжение.

Покупка автомобиля в лизинг

Покупка автомобиля в лизинг происходит по другой схеме:

  1. Водитель выбирает автомобиль.
  2. Водитель согласует с лизинговой компанией условия лизинга (финансовой аренды).
  3. Лизинговая компания покупает автомобиль и становится его собственником.
  4. Водитель получает автомобиль в свое пользование.
  5. Водитель ежемесячно выплачивает деньги лизинговой компании.
  6. После завершения договора лизинга водитель может как вернуть автомобиль лизинговой компании, так и выкупить его по остаточной стоимости.

Сравнение кредита и лизинга

Автомобиль в лизинг

На первый взгляд не совсем понятно, в чем существенная разница между кредитом и лизингом. Рассмотрим все различия по порядку.

Право собственности на автомобиль

При покупке в кредит автомобиль сразу же переходит в собственность водителя. При покупке в лизинг машина находится в собственности лизинговой компании. Данный пункт может быть как преимуществом, так и недостатком. Все зависит от условий, в которых находится автовладелец.

Преимущество кредита:

  • Автомобиль сразу же становится собственностью водителя, поэтому в случае возникновения задержек с платежами банк будет в первую очередь требовать погасить долг, а не вернуть машину.
  • Если покупатель перестанет платить по договору лизинга, то лизинговая компания просто заберет у него автомобиль. Т.е. автомобиль будет сразу же потерян.

Преимущества лизинга:

  • Автомобиль находится в собственности лизингодателя, поэтому на него ложатся все вопросы обслуживания автомобиля (прохождение технического обслуживания, ремонт автомобиля, оплата страховки, регистрация в ГИБДД и т.д.). Водителю не придется заниматься этими вопросами. Однако стоимость всего перечисленного будет включена в договор лизинга.
  • Если автовладелец хочет скрыть от кого-то свое имущество, то эту проблему легко решить с помощью лизинга.

Срок договора

Кредитный договор может быть заключен практически на любой срок, вплоть до 10 лет.

Договор лизинга обычно заключается на срок от 1 года до 3-х лет. После завершения срока договора автомобиль можно выкупить, можно от него отказаться, а можно заключить новый договор лизинга и продолжить выплаты лизингодателю (до момента полного выкупа автомобиля).

Ограничения по пробегу за год

Кредитный договор не устанавливает ограничений по пробегу.

Договор лизинга содержит максимальный пробег, который автомобиль может проехать за год. Например, максимальный пробег может быть установлен на уровне 15 000 - 30 000 км в год. Чем больше максимальный пробег, тем выше стоимость ежемесячного платежа по договору лизинга. Связано это с тем, что лизингодатель несет расходы по обслуживанию автомобиля. Чем больше ежегодный пробег, тем больше расходы на обслуживание и тем дороже лизинг.

Возможность покупки автомобиля с пробегом

Кредитный договор позволяет в том числе приобрести автомобиль с пробегом. Если автовладелец приобретет "сомнительный" автомобиль, то именно ему и разбираться с его проблемами.

Например, невнимательный автовладелец может купить в кредит аварийный автомобиль, требующий значительных вложений. В этом случае все расходы по ремонту и обслуживанию лягут на покупателя, а не на банк.

Лизинговые компании, как правило, не занимаются выкупом подержанных автомобилей. В данном случае риск получить неисправный автомобиль велик, а его ремонт и обслуживание могут вылиться в значительную сумму.

Тем не менее существует следующий вариант. Если подержанная машина принадлежит лизинговой компании и предшествующий владелец решил ее не выкупать, то тот же самый автомобиль может быть передан в лизинг другому водителю.

Одобрение кредита и лизинга

Как показывает практика, зачастую купить автомобиль в лизинг оказывается быстрее и проще, чем в кредит. Кроме того, условия при покупке в лизинг могут быть мягче (требуется меньшее количество документов), а ежемесячные платежи более скромными.

Так что если Вам несколько раз отказали в выдаче кредита, то не стоит расстраиваться. Попробуйте заключить договор лизинга.

Выгода для юридических лиц

Покупка автомобиля в лизинг юридическим лицом позволяет получить дополнительную выгоду при уплате налогов (на имущество и на прибыль). Лизинг с точки зрения юридического лица подробно рассматриваться в этой статье не будет.

Просто имейте в виду, что для юридических лиц лизинг гораздо выгоднее кредита. Поэтому организации покупают автомобили в лизинг намного чаще, чем физические лица.

Что выбрать: кредит или лизинг?

Рассмотрим несколько факторов, которые позволят сделать выбор в пользу кредита или лизинга:

1. Ограничения по пробегу. Лизинг не подходит автовладельцам, которые проезжают за год большие расстояния.

Например, если Вы проезжаете за год больше 100 000 километров, то вряд ли удастся найти лизинговую компанию, которая согласится на подобные условия. Обычно пробег в договоре лизинга ограничивается цифрой 20 000 - 30 000 километров за год.

2. Возможность досрочного завершения договора. Большинство кредитных договоров можно погасить досрочно, то же самое касается и договора лизинга. Автомобиль можно выкупить до завершения срока договора.

3. Возможность отказаться от автомобиля. Договор лизинга позволяет не выкупать автомобиль после завершения срока договора.

Например, если автомобиль не пришелся лизингополучателю по душе или он требовал постоянного дорогостоящего ремонта, то можно просто не выкупать его после завершения срока договора. При этом заниматься продажей автомобиля не придется, т.к. его заберет лизинговая компания. После этого можно приобрести новый автомобиль, в том числе и в лизинг.

При желании можно каждый год получать новый автомобиль, покупая его в лизинг. Не могу обещать, что это окажется очень выгодно. Скорее наоборот. Однако ежегодная замена автомобиля будет происходить быстро и без проблем.

При покупке автомобиля в кредит так просто менять машины не удастся.

4. Выкупная стоимость автомобиля по договору лизинга обычно оказывается гораздо меньше, чем рыночная стоимость автомобиля. Поэтому на практике от автомобиля лучше не отказываться после завершения договора.

Если Вы не хотите пользоваться автомобилем, то его можно перепродать самостоятельно. Обычно лизинговые компании позволяют перепродать машину без промежуточной регистрации. Т.е. автомобиль передается от лизингодателя новому владельцу, лизинговая компания получает выкупную стоимость, а оставшаяся сумма остается у лизингополучателя.

5. Возможность переноса номеров. Если Вы покупаете автомобиль в кредит, то Вы можете перенести на него номера с предшествующей машины. Этот вопрос принципиален для обладателей "красивых" номеров.

При покупке транспортного средства в лизинг номера перенести не удастся, т.к. автомобиль регистрируется на лизинговую компанию, а передать номера между разными собственниками можно только при продаже автомобиля.

В завершение хочу отметить, что в России традиционно пользуется спросом покупка автомобилей в кредит. Однако я не рекомендую пренебрегать и возможностями лизинга. Если Вы планируете покупку автомобиля за заемные средства, то по крайней мере зайдите в лизинговые компании и оцените, какие у них условия.

Удачи на дорогах!

pddmaster.ru

Кредит или лизинг: что выгоднее для бизнеса?

Финансирование бизнеса » Все о лизинге »

Как известно, есть два основных варианты привлечения финансирования:

- оформление кредита;

- приобретение в лизинг;

Для того чтобы определить оптимальный из этих вариантов в каждом конкретном случае, нужно детально рассмотреть их особенности, достоинства и недостатки.

Лизинг и кредит: отличия

Калькулятор и графикиПод термином «кредитование» подразумевается, чаще всего передача банком финансовых средств заемщику, тогда как при лизинге компания сама приобретает для клиента нужное имущество. Впоследствии, клиент заключает с такой компанией соответствующий договор, и получает такое имущество во временное пользование и владение.

Таким образом, главное отличие этих вариантов финансирования понятно – в первом случае в пользование клиента поступают собственно деньги, а во втором – конкретное имущество.

Преимущества лизинга

Приобретение имущества таким способом имеет некоторые преимущества по сравнению с обычным кредитом. Так, требования к клиенту в данном случае намного менее жесткие, нежели требования банка к заемщику.

К примеру, деятельность отечественных банков регулируется различными нормативными документами Центробанка и многими другими нормативами. Поэтому существующие сейчас требования к банкам существенно ограничивают свободу банков в процессе принятия решения относительно выдачи кредита.

В отличие от банков, лизинговые компании в процессе работы руководствуются исключительно внутренними методами и собственными подходами к оценке потенциальных клиентов. Организации такого типа, как правило, готовы проанализировать реальное состояние дел потенциального лизингополучателя, неофициальную отчетность, работать с каждой сделкой в индивидуальном порядке, учитывая все ее особенности.

Стоит заметить, что при оформлении кредита на финансирование лизинговой операции банк все-таки проводит оценку итогового получателя денег, однако в такой ситуации роль формального заемщика играет лизинговая компания. Логично, что финансовое состояние такой организации не вызывает у банка никаких вопросов.

Рассмотрение заявок в кратчайшие сроки и более выгодные условия

По некоторым продуктам лизинга срок принятия определенного решения составляет не более 15 минут со времени обращения клиента. Понятно, это не значит, что все документы будут подготовлены в течение этого срока, а все лишь свидетельствует о готовности организации заключить договор с конкретным клиентом.

При создании графика платежей лизинговая компания может принять во внимание сезонность бизнеса клиента, заблаговременно предусмотреть отсрочку в погашении стоимости объекта лизинга, а также предусмотреть в соответствующем документе прочие особенности деятельности потенциального клиента.

На протяжении действия договора, клиент всегда может обратиться в лизинговую организацию с просьбой предоставить ему отсрочку по платежу, продлению срока действия договора. В такой ситуации высока вероятность того, что лизингодатель пойдет навстречу таким просьбам.

Длительные сроки финансирования и требования к дополнительному обеспечению

Как правило, средний срок кредитования составляет не более 36 месяцев, тогда как многие лизинговые компании предлагают финансирование минимум до пяти лет.

Что касается дополнительного обеспечения, то при проведении лизинговой сделки, ее предмет является собственностью компании до конца срока договора, тем самым обеспечивая ее риски. По большей части случаев, никакого дополнительного обеспечения при этом не требуется.

Отсутствие претензий кредиторов

Поскольку предмет договора в течение всего срока является собственностью организации лизингодателя, такое имущество не может быть изъято либо арестовано кредиторами при появлении экономических споров. Так, клиент может продолжать использовать объект сделки и получать доходы, позволяющие ему улучшить свое финансовое положение.

Использование ускоренной амортизации и снижение налогов

В отношении лизингового имущества возможно применение ускоренной амортизации, что дает возможность снизить налог на имущество по предмету сделки. Кроме того, по завершении срока договора есть возможность приобрести предмет сделки по его минимальной стоимости. Подробнее читайте по приведенной выше ссылке.

Платежи по лизинговому договору в полном объеме относятся к затратам предприятия, что дает возможность существенно снизить налог на прибыль.

Возможность приобретения автомобиля при отсутствии собственного автохозяйства

При согласовании с лизингодателем, при оформлении сделки транспортного лизинга машины могут быть зарегистрированы в соответствующих органах на лизингодателя. В таком случае клиент, не имеющий собственного автохозяйства, может использовать в своих целях приобретенный по такой схеме транспорт.

Возможность включения расходов в сумму лизингового платежа

Есть возможность записать предмет лизингового договора на баланс предоставившей его организацией, что возлагает обязанности по уплате налога на имущество на лизингодателя. Кроме того, последний может оплатить страховку объекта сделки. При этом все расходы такого типа включаются в платеж по лизингу, и равномерное их распределение на весь срок действия договора дает возможность клиенту снизить нагрузку по осуществлению некоторых периодических платежей.

Оформление в лизинг б/у имущества

Покупка определенного объекта по такой схеме не представляет собой большой сложности. Конечно, есть ограничения по году выпуска объекта, а некоторые организации вообще не занимаются операциями с бывшим в употреблении имуществом. Тем не менее, получение лизингового финансирования для такого вида операций вполне реально.

Получение скидок

Поскольку организации, предоставляющие услуги по лизингу, относятся к категории корпоративных клиентов, поставщики тех или иных продуктов нередко предоставляют им скидки. В частности, довольно распространено предоставление скидок для лизинга легковых автомобилей.

Простое решение организационных вопросов

Обладая определенным опытом, навыками и деловыми связями, сотрудники лизинговых организаций способны самостоятельно контролировать и решать вопросы, связанные с покупкой объекта договора и реализацией сделки.

Основные недостатки лизинга

Кроме вышеописанных преимуществ, у лизинга по сравнению с кредитом есть и определенные недостатки, которые тоже стоит принимать во внимание, выбирая оптимальный вариант финансирования.

Предмет лизинга – не собственность клиента

Во время срока действия договора, лизингополучатель не является владельцем объекта и может использовать его исключительно в соответствии с условиями сделки. Любые действия по отношению к предмету сделки всегда следует согласовывать с лизингодателем. В противном случае собственник предмета договора имеет право изъять его.

Взыскания по обязательствам

Организация-лизингодатель может предоставить предмет договора в качестве залога по своим кредитным договорам. При этом, кредит может быть получен как на финансирование сделки с конкретным клиентом, так и на любые другие цели.

При появлении у организации финансовых трудностей, кредиторы могут составить судовой иск и потребовать изъятия лизингового имущества. Не смотря на то, что предмет сделки приобретен по соответствующему договору и лизингополучатель имеет формальное право его использования, такие обстоятельства могут существенно осложнять его деятельность.

Платежи по лизингу облагаются НДС

В данном случае все платежи по договору облагаются НДС в полном объеме. Тем не менее, это увеличивает затраты лизингополучателя только в том случае, если он по какой-либо причине освобожден от уплаты этого налога.

Из всей приведенной выше информации можно сделать вывод, что лизинг в качестве метода финансирования инвестиций обладает определенными позитивными и негативными особенностями, важность и значимость которых могут отличаться в каждом конкретном случае.

biznes-kredit.info


Смотрите также