Служба спасения для студентов. Факторинг на примере сбербанка


Факторинг и процесс его развития в современной России (на примере ОСБ №5293 Сбербанка России) (2 и 3 главы)

ВВЕДЕНИЕ 31. ОСНОВЫ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 41.1. Сущность и виды факторинга 41.2. Классификация факторинговых операций 41.3. Нормативно-правовая база 42. АНАЛИЗ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ ОСБ № 5293 СБЕРБАНКА РОССИИ 52.1. Характеристика деятельности ОСБ № 5293 Сбербанка России 52.2. Анализ факторинговых операций ОСБ № 5293 Сбербанка России 142.3. Разработка программы развития факторинговых услуг банка 213. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УЛУЧШЕНИЮ ОРГАНИЗАЦИИ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РФ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 293.1. Основные направления развития факторинговых операций в современных условиях 293.2. Пути совершенствования факторинговых операций для банковских учреждений на примере ОСБ № 5293 Сбербанка России 42ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 56

1. Акулов А.В., Малыхин Д.В., Малюта Н.Е., Рыжих Н.Н. К вопросу о стандартизации процессов управления рисками и внутреннего контроля. // Управление в кредитной организации. – 2010. – № 1. – С. 31-36.2. Алексеева Д.Г. Торговое и проектное финансирование. // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2008. – № 10. – с. 33-39.3. Афанасьева О. Как застраховать коммерческие кредиты. // Риск-менеджмент. – 2009. – № 5-6. – с. 23-26. 4. Афанасьева О. Как застраховать коммерческие кредиты. // Риск-менеджмент. – 2009. – № 5-6. – С. 23-26. 5. Афанасьева О. Страхование дебиторки: актуальная российская практика. // Консультант. – 2009. – № 11. – с. 29-31.6. Барановского А.И. Организация торгового финансирования. // Менеджмент в России и за рубежом. – 2008. – №12. – с. 23-25.7. Бесфамильная Л.В., Грызенкова Ю.В., Федорова М.А. Организация поддержки продаж страхования от перерывов в производственной деятельности. // Организация продаж страховых продуктов. – 2009. – № 1. – с. 31-37. 8. Войко А. Особенности страхования дебиторской задолженности организаций. // Финансовая газета. – 2008. – № 31. – с.9. Воронин А.С. Стратегическое планирование и управление рисками в коммерческом банке. // Управление в кредитной организации. – 2008. – № 1. – С. 18-21.10. Губенко А.П. Управление формированием конкурентных преимуществ. М.: Инфра-М, 2006. – 231 с. 11. Гусева А.Л. Управление рисками в российских компаниях и банках. // Банковский ритейл. – 2009. – № 4. – С. 31-34.12. Дедиков С.В. Страхование финансовых рисков: гражданско-правовые аспекты. // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2009. – № 10. – с.13. Казаченко О.Н., Лисицын В.В., Ермихина Е.В., Сильманович О.Н. Страхование коммерческих (торговых) кредитов в условиях экономического кризиса: проблемы теории и практики. // Право и экономика. – 2010. – № 9. – с. 35-39.14. Катенков В., Сазыкин Б. Стратегии управления банком: российские особенности. // Банковские технологии. – 2009. – № 1. – с. 20-33.15. Коммерческое (предпринимательское) право: учеб.: в 2 т. Т. 1. – 4-е изд., перераб. и доп. (под ред. В.Ф. Попондопуло). – М.: Проспект, 2009. – 416 с.16. Концептуальные вопросы развития банковской системы Российской Федерации. // Вестник Банка России. – 2010. – № 12. – с. 28-34.17. Лаптырев Д.А. Система управления финансовыми ресурсами банка: Процессы – задачи – модели – методы. М.: БДЦ-пресс, 2007. – 335 с.18. Леднев М.В. Конкуренция на российском рынке факторинга: тенденции и прогнозы. // Банковское кредитование. – 2010. – № 3. – с. 34-39.19. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. 2-е издание. М.: БДЦ-пресс, 2008. – 501 с.20. Мошкина Е. Готовим взлетную полосу для факторинга. // Консультант. – 2008. – № 9. – с.21. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 2007. – 321 с.22. Пискун И. Выиграет ли бизнес от кредитной кооперации. // Московский бухгалтер. – 2009. – № 17-18. – с. 11-14.23. Репин В.В., Елиферов В.Г.. Процессный подход к управлению. Моделирование бизнес-процессов. М.: РИА «Стандарты и качество», 2008. – 408 с.24. Репин В.В., Елиферов В.Г.. Стандарт описания, регламентации и аудита бизнес-процесса. М.: РИА «Стандарты и качество», 2007. – 317 с.25. Риски в современном бизнесе / Грабовский П.Г., Петрова С.Н., Полтавцев С.И. М.: Инфра-М, 2008. – 126 с. 26. Рэдхед К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками / Пер. с англ. М.: Инфра-М, 2007. – 203 с.27. Рэдхед К., Хьюс С.Управление финансовыми рисками / Пер. с англ. М.: Инфра-М, 2007. – 203 с.28. Сахирова Н.П. Разработка методики установления выплат в страховании финансовых рисков по долговым обязательствам организаций. // Организация продаж страховых продуктов. – 2009. – № 6. – с. 56-61. 29. Смирнов Е.Е. Растущий бизнес ищет новые финансовые ресурсы. // Инвестиционный банкинг. – 2009. – № 5. – с. 18-22.30. Тормаков Д.П. Финансовые риски и их страхование. М.: Инфра-М, 2007. – 149 с.31. Фетисов Г.Г. Экономическое и организационно-правовое обеспечение устойчивости банка. // Адвокат. – 2010. – № 9. – с. 22-28.32. Чалый-Прилуцкий В.А. Рынок и риск. Методические материалы по анализу оценки и управления риском. М.: НИУР, Центр СИНТЕК, 2004. – 113 с. 33. Юкаева В.С. Управленческие решения. М.: Инфра-М, 2002. – 292 с. 34. «Рэнкинг факторинговых компаний, 2009 год» (http://www.raexpert.ru/ratings/factoring/2009)35. «Российский рынок факторинга в первом полугодии 2009 года: прерванный полет» (http://www.raexpert.ru/ratings/factoring/2009-1/

Тема: Факторинг и процесс его развития в современной России (на примере ОСБ №5293 Сбербанка России) (2 и 3 главы)
Артикул: 1200081
Дата написания: 26.04.2011
Тип работы: Дипломная работа
Предмет: Финансы и кредит
ВУЗ: Международный институт экономики и права
Научный: Антонова М.А.
Оригинальность: Антиплагиат.ВУЗ — 72%
Количество страниц: 58
Особенности: В работе представлена только главы 2 и 3, заключение и список литературы

a-center.ru

Факторинг как форма кредитования бизнеса в России на примере ПАО Сбербанк

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 3 ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ФАКТОРИНГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИИ 6 1.1. История развития и современная мировая практика факторинга 6 1.2. Факторинг - понятие, основные виды и функции факторинга 11 1.3.Налогообложение факторинговых операций в России 20 Выводы по 1 главе 26 ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РОССИЙСКОГО РЫНКА ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ НА ПРИМЕРЕ ПАО СБЕРБАНК 27 2.1. Анализ современного рынка факторинговых услуг в России 27 2.2. Анализ факторинговых услуг в секторе малого и среднего бизнеса 35 2.3. Анализ факторинговых услуг компании ООО «Сбербанк Факторинг» 41 Выводы по 2 главе 48 ГЛАВА 3. ФАКТОРИНГ КАК ПЕРСПЕКТИВНОЕ НАПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ БИЗНЕСА В РОССИИ 49 3.1. Проблемы и перспективы развития факторинговых операций в России 49 3.2. Управление рисками факторингового бизнеса в России 56 3.3. Пути совершенствования  развития факторинговых услуг в России 64 Выводы по 3 главе 68 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 72 Приложения 74

ВВЕДЕНИЕ

Современные экономические взаимоотношения требуют от компаний постоянного движения вперед, поиска инновационных методов производства, управления, повышения своей финансовой устойчивости. Все это преследует лишь одну цель: повышение конкурентоспособности и увеличение прибыли компании. Развитие конкурентоспособности национальной экономики на внутреннем и внешнем рынках невозможно без активации и внедрения новых экономических инструментов, в том числе факторинга, привлекательного для всех субъектов РФ и организаций в целом. Факторинг - сравнительно новый, инновационный  для российского рынка, финансовый инструмент, определяющий процесс социально-экономического роста и развития в целом. Факторинг открывает дополнительные возможности в работе с задолженностью мелких и средних предприятий. В России они обычно представлены дочерними структурами и филиалами. Привлекательность факторинга заключается в том, что он объединяет в себе несколько важных для предприятия услуг: финансирование оборотного капитала, бухгалтерский учет, инкассацию задолженности клиентов предприятия-продавца, возможность перехода риска неплатежа на финансового агента, информационное обеспечение.  Факторинг имеет ряд преимуществ по сравнению с традиционными видами кредита:  - позволяет оперативно привлекать дополнительные оборотные средства;  - не требует обеспечения;  - является возобновляемым финансированием;  - требует оплаты только за период фактического финансирования;  - не устанавливает фиксированной даты погашения финансирования;  - предоставление услуги в значительно меньшей степени зависит от финансового состояния Поставщика; - расходы по факторингу в полной мере относятся на себестоимость.

В соответствии с целью и задачами данной выпускной квалификационной работы было проделано следующее:  выявлена сущность факторинга и его особенности, как современного инструмента кредитования бизнеса в России;  проведен обзор существующих видов факторинговых операций,  определены его функции;  проанализировано современное состояние факторинга в России и сегменте малого и среднего бизнеса, на основе статистических данных;    рассмотрены риски факторинговых операций с позиций поставщика и с позиций фактора, определены методологические подходы к их анализу и оценке; На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы и рекомендации.

I. Законодательные и нормативные акты. 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 года N 51-ФЗ. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 года N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016 года). 3. Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ) от 31.07.1998 года N 146-ФЗ (ред. 15.02. 2016 года). 4. Конвенция УНИДРУА «О международном факторинге»(UNIDROIT Convention on International Factoring)(Оттава, 28 мая 1988 г). 5. Конвенция ООН от 12 декабря 2001 г., Резолюция № 56/81 «О регулировании переуступки дебиторской задолженности в международной торговле».

kursar.su

Факторинг Сбербанк

Сбербанк: факторинг

В экономической сфере факторинг считается типовой услугой. Она распространена во многих международных банках, а вот в России немногие кредитные учреждения используют его. Одним из немногих банков является Сбербанк.

Понятие и актуальность факторинга сегодня

Факторингом называют получение отсрочки платежа для организаций, ведущих торговую деятельность. Она актуальна как для производителей, так и для поставщиков.

Тяжелая кризисная ситуации в России обусловила небольшое количество предложений по факторингу на финансовом рынке. Этим занимаются исключительно большие банки.

Сбербанк предоставляет factoring-услугу не от своего имени. Этим занимается его дочерняя компания. Но по сути, обе организации тесно взаимодействуют, поэтому в надежности «Сбербанк факторинга» сомневаться не приходится.

Какой тип факторинга предоставляет Сбербанк?

Сегодня Сбербанк предлагает своим клиентам классический тип факторинга. Под этим понятием понимается предоставление средств под дебиторскую задолженность. Причем деньги могут выделяться как поставщикам, так и производителям. По сути, такой тип факторинга можно назвать товарным кредитом.

Факторинг СбербанкПри этом схема предоставления довольно типовая. Одна сторона по условиям договора предоставляет другой стороне определенную продукцию. При этом средства за нее выплачиваются второй стороной несколько позднее, то есть она получает отсрочку платежа.

При этом факт отгрузки товара должен быть подтвержден документально. В Сбербанк предоставляются подписанные обеими сторонами накладные и счета-фактуры. Эти документы являются основанием выплаты поставщику денежных средств по договору. Задолженность покупателя при этом погашает Сбербанк. Он может взять на себя 90–100% всей суммы.

После этого поставщик должен уведомить своего покупателя, что средства он должен перечислить уже не на счет продавца, а в Сбербанк факторинг.

После уплаты задолженности в кредитную организацию, заканчивается финансовый цикл. Если же Сбербанк факториингом было погашено 90% от суммы, то оставшиеся 10% за вычетом комиссии выплачивает покупатель. В конечном итоге никто никому ничего не должен.

Очень важно понимать, что без документального подтверждения поставок Сбербанк предоставлять услуги факторинга не будет. При этом весь этот поток документации координирует сама факторинговая организация, то есть Сбербанк. Делается это по специальной технологии под названием E-Factoring. При этом процесс обработки поступающих данных значительно ускоряется, что позволяет как можно быстрее предоставлять денежные средства одной из сторон.

Ко всему прочему, факторинговая компания занимается и портфелем дебиторской задолженности поставщика. Специалисты следят за сроками поступления платежей, уведомляют дебиторов о необходимости погасить задолженность по отсроченному платежу. Они же взыскивают задолженность, если это необходимо.

Разновидности факторинговых сделок

Сегодня Сбербанк предлагает своим клиентам несколько программ факторинга. Это собственно факторинг и реверсивный факторинг (финансирование между поставщиками и подрядчиками). Оба они могут иметь одну из следующих разновидностей:

  • С правом регресса. Тут предусмотрено в случае неоплаты по отсрочке возвращение средств банку со стороны поставщика. В таком случае требовать оплату будет сам поставщик.
  • Без права регресса. В такой ситуацию задолженность с неплательщика взимает сам Сбербанк.

Конечно, второй вид факторинга для поставщика является более предпочтительным и надежным.

Общие выгоды факторинга

Существует ряд выгод, которые свойственны факторингу не только в Сбербанке. К ним можно отнести:

  • Существенное снижение кассового разрыва. Что это значит? Поставщик произвел товар, потратил на это деньги, поставил продукцию, но вознаграждения за это не получил. При этом нередко приходится приостанавливать производство или уменьшать его объем. Чтобы этого не произошло, как раз и используется факторинг.
  • Получение дополнительных средств, которые можно получить по договору факторинга.
  • Существенное снижение риска неуплаты. При этом Сбербанк занимается их оценкой, управлением.
  • Более высокий уровень управления имеющейся у организации дебиторской задолженностью. Эти заботы берет на себя кредитное учреждение.
  • Оптимизированный документооборот. Этим также занимается факторинговая компания.

Выгоды, свойственные факторингу в Сбербанке

Факторинг оформляется без залогов, поручительств и прочих видов обеспечения. При этом договор не имеет срока давности.

Сегодня Сбербанк предоставляет услуги факторинга не только поставщикам, но и покупателям. То есть, если последнему нужна отсрочка, он может обратиться в кредитное учреждение для оплаты отсрочки платежа. Фактически возникает финансирование уже не дебиторской, а кредиторской задолженности.

При этом покупатель получает следующие выгоды:

  • Получение возможности расширения собственного бизнеса посредством получения кредитного плеча. При этом для самого покупателя абсолютно неважно, перед кем у него возникла задолженность. Зато оборот компании значительно возрастает.
  • Получение скидок на поставляемую продукцию за счет предоставления 100% оплаты, которую предоставляет факторинговая компания.

Возможности факторинга в Сбербанке, тенденции

Сбербанк готов предоставить своим клиентам финансирование в размере до 100%. При этом условия предоставления средств рассматриваются для каждого обратившегося индивидуально, исходя из ряда факторов.

Отсрочить платеж можно не более чем на 120 дней. По истечению этого срока задолженность должна быть погашена в полном размере.

За предоставляемые услуги факторинговая компания получает определенное вознаграждение, которое исчисляется индивидуально для каждого клиента. Нужно понимать, что эта услуга не бесплатна. По сути, факторинг – это некий вид кредитования, за счет которого пополняются оборотные средства, за что клиент и выплачивает проценты.

credituy.ru


Смотрите также