73.Договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинг, форфейтинг). Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг


Договор финансирования под уступку денежного требования ( договор факторинга)

Конвенция УНИ ДРУА по международным факторным операциям Заключена в Оттаве 28.05.1988, вступила в силу с 01.05.1995. Положения этой конвенции учтены Российской федерацией при подготовке гл. 43 ГК РФ.

По договору факторинга финансовый агент передаёт или обязуется передать клиенту денежные средства в счёт денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику). Денежное требование следует из гражданско- правового обязательства, связанного с предоставлением клиентам товаров, выполнением работ, оказанием услуг 3-му лицу.

По договору факторинга клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту данное денежное требование.

Свойства:

- может быть и реальным и консенсуальным

- возмездный

- двустороннеобязывающим

- комплексный, поскольку сочетает в себе элементы кредитования и цессии.

Кредитом в договоре факторинга выступают денежные средства, предоставляемые финансовым агентом. Уступка денежного требования рассматривается как специфический способ возврата кредита.

Субъекты факторинговых операций:

  1. Финансовый агент

Требования: ст. 825 ГК РФ до изменения данной нормы ФЗ от 09.04.09 до 2009 года в качестве агентов выступали банки, иные кредитные организации, коммерческие организации, имеющие лицензию на такой вид деятельности. Закон о лицензировании отдельных видов деятельности не предусматривал такой вид деятельности как факторинг.

Вывод: до изменений ст. 825 ГК коммерческие организации не могли осуществлять факторинговую деятельность. Финансировать под уступку могли исключительно банки и кредитные организации, поскольку в ст. 5 Закона О банках (банковские операции и сделки) предусматривался такой вид банковской деятельности.

Действующая редакция ст. 825 предусматривает в качестве финансовых агентов коммерческие организации. Никаких ограничений и спец требований не установлено.

  1. Клиент

Требования не устанавливаются в гл. 43 т.е. в качестве клиентов, 3х лич могут быть любые участники гражданского оборота.

Форма договора:

В главе 43 ГК РФ специальных требований не предусмотрено , но в то же время учитывая условия цессии необходимо применять положения ст. 389 ГК, устанавливающей специальные требования к оформлению уступки права требования. Т.о. уступка права требования зависит от формы сделки основного обязательства. Форма письменная, нотариальная, если форма основного договора была нотариально удостоверена.

Существенные условия:

  1. Предмет включает в себя условия об уступаемом денежном требовании (существующем или будущем)

По договору факторинга клиент как правило передаёт не одно, а несколько требований. Стороны должны согласовать все условия, позволяющие идентифицировать денежное требование, т.е из договора должна следовать информация об лице обязанном по требованию, основанию возникновения платежа, объему денежного обязательства, сроку платежа, объёме уступаемых прав, включая требований по процентам и т.д.

Стороны должны согласовать цену договора т.е. стоимость уступаемого требования, которая зависит от срока кредита, деловой репутации клиента и должника, количества должников. Стороны определяют вознаграждение, факторинговую комиссию ,где так же может учитываться условия по принудительному взысканию долга.

1

Финансовый Агент

Финансовый агент

Должник

Клиент (кредитор)

1 – между кредитором (клиентом) и должником (3-м лицом) какой либо гражданско-правовой договор.

2- По данному гражданско-правовому договору кредитор исполнил обязательство в пользу 3-го лица, т.е. передал товар, выполнил работу, оказал услугу.

3 – существует денежное требования по обязательству должника, но срок исполнения денежного обязательства наступил или предполагается в будущем.

4 – договор уступки права требования, который заключается между финансовым агентом и кредитором, обладающим правом требования

4а – уступка денежного требования в целях обеспечения обязательства клиента.

5 – платёж под уступку; за свои услуги

5а – Взаиморасчёты

6 – уведомление должника об уступке права требования должно быть совершено в надлежащей форме (письменной), не предусматривается обязательности направления текста договора факторинга. Наиболее предпочтительным в качестве уведомления будет подписание договора факторинга в присутствии должника, о чём свидетельствует отметка в реквизитах сторон. Подпись уполномоченного лица должника. Заверенная печатью.

7 – должник вправе требовать от финансового агента доказательств уступки права требования.

8 – предоставление доказательств уступки права требования; финансовый агент может направить в адрес должника копии договора уступки права требования, иные документы, свидетельствующие о совершённой операции, либо предоставление возможности ознакомиться с оригиналами документов, в т.ч. подтверждающими основания возникновения денежного обязательства. Вся первичная документация должна быть предоставлена клиентом финансовому агенту.

9 – при наступлении срока исполнения денежного обязательства, при просрочке исполнения денежного обязательства финансовый агент предъявляет требования к исполнению.

10 – предъявление к зачёту встречных требований должника

11- исполнение должником денежного требования агента

12 – возможные претензии кредитору

13 – требования по претензиям клиента.

14 –возможная последующая уступка прав денежных требований.

Факторинг – продажа дебиторской задолженности.

До настоящего времени не разрешён вопрос о соотношении срока наступления исполнения денежного обязательства и факторинга.

По мнению Ю.К. Толстого - в интересах финансового агента срок исполнения договора может быть приурочен к моменту исполнения должником уступленного права требования. В этом случае утрачивается смысл заключения договора факторинга (позиция Калкина А.Г. )

Т.о. срок исполнения договора факторинга и договора, по которому следует исполнение денежного обязательства, должен расходиться по времени. ГК не устанавливает требований к сроку исполнения уступаемого денежного требования, следовательно допускается продажа дебиторской задолженности в т.ч. просроченной.

Срок исполнения денежного обязательства будет влиять на размер факторинговой комиссии.

При продаже просроченной дебиторской задолженности в качестве обеспечения исполнения финансовый агент требует заключения под клиента дополнительных соглашений обеспечительного характера. Договор поручительства, залог и т.д.

Уступка финансовому агенту денежного требования является действительной даже в том случае, если между клиентом и должником существует соглашение о запрете уступки или её ограничении.

Финансовый агент может уступить в последующем право требования, если договором факторинга не установлено ограничение.

Договоры, используемые в банковской сфере

Договор банковского вклада

Договор банковского счёта

Гл. 46

studfiles.net

73.Договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинг, форфейтинг).

1. По договору финансирования под уступку денежного требования (факто­ринга) одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предо­ставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

2. Договор факторинга является двусторонним и возмездным.

Уступка денежного требования может быть осуществлена в качестве способа обеспечения исполнения какого-либо обязательства клиента пе­ред финансовым агентом Договор факторинга может предусматривать условия о ведении финан­совым агентом бухгалтерского учета, обработки счетов, о контроле за опла­той выставляемых счетов, оказании иных финансовых услуг клиенту. Переуступка денежного требования действительна и при наличии ее запрета в договоре клиента с третьим лицом (должником), на котором основано его денежное требование.

3. Финансовым агентом может быть банк или иная кредитная организация либо любая коммерческая организация, получившая разрешение (лицен­зию) на занятие соответствующей деятельностью.

4. Объектом договора финансирования под уступку денежного требования

может быть:

• существующее денежное требование, то есть требование, по которому наступил срок платежа;

• будущее требование, которое считается перешедшим к финансовому агенту с момента возникновения права на получение денежных средств с должника;

• несколько денежных требований.

Финансовый агент вправе отказаться от требований, оплата которых вы­зывает сомнение. Уступлены могут быть только конкретные денежные тре­бования с указанием их сумм, сроков выплаты, иных признаков.

5. Особенности исполнения денежного требования должником:

• должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил письменное уведомление от клиента или финансового агента об уступке денежного требования, содержащее сведения об ус­тупленном требовании и финансовом агенте, которому следует произ­вести платеж;

• в случае получения уведомления от финансового агента должник вправе потребовать от него предоставления доказательств уступки требования, а при их неполучении в разумный срок - произвести платеж клиенту;

• платеж финансовому агенту освобождает должника от обязательств пе­ред клиентом;

в случае нарушения клиентом обязательств перед должником, дающих последнему право отказаться от платежа, он вправе потребовать от кли­ента (но не от финансового агента) возвращения уже уплаченных сумм;

6. Клиент несет ответствеость за недействительность уступаемого требова­ния, но не за его неисполнение, если договором не предусмотрено иное.

Требование считается недействительным, если обстоятельства, дающие должнику право отказаться от платежа, были известны клиенту к моменту уступки требования. В противном случае ответственность клиента наступает только при наличии условия о возможности регрессного требования фи­нансового агента к клиенту.

Форфейтинг, как и факторинг, является операцией по продаже дебиторской задолженности. Однако существуют и заметные различия между этими операциями. Суть операции форфейтинга заключается в следующем:

Продавец, предоставляя отсрочку по платежам, может потребовать от покупателя выписать долговую расписку (вексель). По векселю продавец получает бесспорное право получения платежа по векселю при наступлении срока исполнения обязательства. Вексель с отсроченным платежом, называется векселем с оборотом. Для уменьшения риска продавец может требовать гарантий третьего лица исполнения обязательств по векселю. Гарантия третьего лица на векселе называется авалем, а вексель - авалированным.

Вексель - вид ценной бумаги. По своим свойствам вексель можно квалифицировать, как частный случай бескупонной облигации. Вексель можно в любой момент продать третьему лицу (форфейтеру) надписав его. Передаточная надпись на векселе называется индоссаментом. Продавая вексель, его владелец переуступает форфейтеру право требования долга. Таким образом, продав вексель, поставщик может получить деньги до наступления срока платежа.

studfiles.net

73.Договоры финансирования под уступку денежного требования (факторинг, форфейтинг).

1. По договору финансирования под уступку денежного требования (факто­ринга) одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предо­ставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

2. Договор факторинга является двусторонним и возмездным.

Уступка денежного требования может быть осуществлена в качестве способа обеспечения исполнения какого-либо обязательства клиента пе­ред финансовым агентом Договор факторинга может предусматривать условия о ведении финан­совым агентом бухгалтерского учета, обработки счетов, о контроле за опла­той выставляемых счетов, оказании иных финансовых услуг клиенту. Переуступка денежного требования действительна и при наличии ее запрета в договоре клиента с третьим лицом (должником), на котором основано его денежное требование.

3. Финансовым агентом может быть банк или иная кредитная организация либо любая коммерческая организация, получившая разрешение (лицен­зию) на занятие соответствующей деятельностью.

4. Объектом договора финансирования под уступку денежного требования

может быть:

• существующее денежное требование, то есть требование, по которому наступил срок платежа;

• будущее требование, которое считается перешедшим к финансовому агенту с момента возникновения права на получение денежных средств с должника;

• несколько денежных требований.

Финансовый агент вправе отказаться от требований, оплата которых вы­зывает сомнение. Уступлены могут быть только конкретные денежные тре­бования с указанием их сумм, сроков выплаты, иных признаков.

5. Особенности исполнения денежного требования должником:

• должник обязан произвести платеж финансовому агенту при условии, что он получил письменное уведомление от клиента или финансового агента об уступке денежного требования, содержащее сведения об ус­тупленном требовании и финансовом агенте, которому следует произ­вести платеж;

• в случае получения уведомления от финансового агента должник вправе потребовать от него предоставления доказательств уступки требования, а при их неполучении в разумный срок - произвести платеж клиенту;

• платеж финансовому агенту освобождает должника от обязательств пе­ред клиентом;

в случае нарушения клиентом обязательств перед должником, дающих последнему право отказаться от платежа, он вправе потребовать от кли­ента (но не от финансового агента) возвращения уже уплаченных сумм;

6. Клиент несет ответствеость за недействительность уступаемого требова­ния, но не за его неисполнение, если договором не предусмотрено иное.

Требование считается недействительным, если обстоятельства, дающие должнику право отказаться от платежа, были известны клиенту к моменту уступки требования. В противном случае ответственность клиента наступает только при наличии условия о возможности регрессного требования фи­нансового агента к клиенту.

Форфейтинг, как и факторинг, является операцией по продаже дебиторской задолженности. Однако существуют и заметные различия между этими операциями. Суть операции форфейтинга заключается в следующем:

Продавец, предоставляя отсрочку по платежам, может потребовать от покупателя выписать долговую расписку (вексель). По векселю продавец получает бесспорное право получения платежа по векселю при наступлении срока исполнения обязательства. Вексель с отсроченным платежом, называется векселем с оборотом. Для уменьшения риска продавец может требовать гарантий третьего лица исполнения обязательств по векселю. Гарантия третьего лица на векселе называется авалем, а вексель - авалированным.

Вексель - вид ценной бумаги. По своим свойствам вексель можно квалифицировать, как частный случай бескупонной облигации. Вексель можно в любой момент продать третьему лицу (форфейтеру) надписав его. Передаточная надпись на векселе называется индоссаментом. Продавая вексель, его владелец переуступает форфейтеру право требования долга. Таким образом, продав вексель, поставщик может получить деньги до наступления срока платежа.

studfiles.net

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

1. понятие

2. элементы

 

НПА:

гл. 43

Конвенция УНИДРУА по международным факторным операциям (факторингу) от 28.05.1988 года

 

Александрова «Проблемы сущности правоотношений финансирования под уступку денежного требования»

Гасников «Договор финансирования под уступку денежного требования и практика его применения»

Эрделевский «Факторинг»

Икрянникова «Договор факторинга в российском и международном праве»

 

 

Понятие

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

 

Клиент (кредитор) ßдоговор о передаче товаров, работ, услуг. Третье лицо имеет денежный долг по оплате à Третье лицо (должник)

Клиент уступает денежное требование финансовому агенту. Агент выплачивает клиенту денежную сумму. Потом агент предъявляет это денежное требование 3му лицу, требует у него оплаты. 3е лицо исполняет о денежное обязательство перед агентом.

Между клиентом и агентом договор факторинга.

 

Является разновидностью уступки права требования

 

Регулирование:

гл. 43 ГК

гл. 24 ГК

иные положения ч. 1 ГК

специальное законодательство

 

Правовая природа:

может быть реальным или консенсуальным

возмездный

взаимный

 

 

Существуют различные модели договора финансирования:

  1. финансовый агент по общему правилу не имеет права обратного требования к клиенту в том случае, если должник не исполнит перед ним своего обязательства или ненадлежаще исполнит. Презюмируется
  2. финансовый агент приобретает право обратного требования к клиенту, если должник не исполнит обязательство или исполнит ненадлежаще. Только если прямо предусмотрено договором. П. 3 ст. 827
  3. финансовый агент приобретает денежные требования у клиента, но при этом назначает его своим агентом по взысканию денежных средств с должника
  4. клиент уступает финансовому агенту денежное требование в целях обеспечения исполнения своего обязательства перед финансовым агентом. Если клиент не исполнит обязательство перед финансовым агентом, то агент приобретает право требования к 3му лицу. Если исполнил, то не приобретает

 

Различия между цессией и факторингом

Цессия Факторинг
Возникает на основании договора или закона Только в силу договора
Можно запретить в договоре или законе Нельзя запретить уступку, иначе договор теряет смысл. Условие будет ничтожным
Может быть возмездной или безвозмездной Всегда возмездный договор
Предмет – любое право требования, которое есть в наличии Только ограниченный круг денежных требований
Субъекты – любые юр и физ лица Только лица в ст. 825
Возможна переуступка неограниченное число раз Переуступка запрещена, если иное не установлено договором
Должник может выдвигать против нового кредитора любые требования, которые были у него на момент уведомления об уступке Должник может выдвигать только денежные требования
Кредитор отвечает лишь за действительность уступаемого требования Клиент может отвечать не только за действительность, но и за исполнение обязательства должником

 

Цессия – общий институт. Факторинг – разновидность цессии, применяются специальные нормы, имеющие приоритет

 

 

Элементы

Стороны – финансовый агент и клиент

Клиент одновременно является кредитором по отношению к должнику

Должник не является субъектом договора факторинга. Его достаточно только уведомить о состоявшейся уступке. Письменно. Если не уведомили, может исполнить прежнему кредитору. Новый кредитор может истребовать по правилам неосновательного обогащения.

Кредиторы – банки либо иные кредитные организации

Ст. 825 – внесены изменения в статью, любые коммерческие организации. Исключено требование о лицензии

ИП и некоммерческие организации – могут приобретать денежные требования лишь на безвозмездной основе, т.к. круг субъектов ограничен, только коммерческие организации

Клиент – любые субъекты

 

Предмет договора – денежное требование, вытекающее из основного договора между клиентом и должником.

Предметом может быть существующее требование и то, которое возникнет в будущем. Будущее требование - договор заключен, но срок исполнения еще не наступил. Переходит только с момента возникновения, т.е. наступления срока исполнения

Денежное требование должно быть четко определено в договоре – из какого обязательства возникло, стороны, размер, срок, за какой период устанавливается

Денежное требование должно быть действительным. Это презюмируется, если в момент передачи клиент обладает правом на распоряжение этим требованием, и в момент уступки ему неизвестны обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять это требование. П. 2 ст. 827

При уступке основного денежного требования та же судьба ждет и обеспечительные требования

По конвенции факторинг – только в сфере предпринимательства

В договоре факторинга помимо предмета существенным условием является цена – стоимость уступаемого требования. Зависит от наличия требования, срока платежа

 

Форма договора:

специальных требований нет. Но можно вывести. Простая письменная, т.к. одна из сторон - юр лицо

 

 

Обязанности финансового агента:

1. передать денежные средства в обмен на уступаемое требование. В реальном договоре этой обязанности нет

2. уведомить должника в письменной форме об уступке

В международной практике есть такой вид как нераскрытый факторинг – должник не знает о замене кредитора, потому что кредитор получает от него платежи в качестве доверенного лица от имени финансового агента

3. по требованию должника представить доказательства совершенной уступки

4. иные финансовые услуги, согласно договору – ведение счетов, предъявление счетов к оплате и др.

 

Обязанности клиента:

1. передать (уступить) денежное требование к должнику. Только в консенсуальном

2. передать все документы и информацию, которые относятся к основному договору

 

Ответственность клиента перед агентом будет зависеть от модели:

1. если заключался путем купли-продажи денежного требования, то клиент не будет отвечать перед агентом, даже если агент от должника получил меньше, чем заплатил за уступку

2. если уступка была в качестве обеспечительной меры, то клиент будет отвечать в оставшейся части долга перед финансовым агентом, если тот получил меньше от должника, чем ему был должен клиент. В оставшейся части клиент должен будет доплатить.

 

Должник

Права:

1. может требовать возврата уплаченной финансовому агенту суммы от клиента при нарушении клиентом своих обязательств по основному договору.

Только в случаях:

· если докажет, что финансовый агент не исполнил обязательство осуществить финансирование клиента, либо заплатил за уступку, заведомо зная что клиент не исполнил обязательство перед должником

· если должник не вправе получить такие суммы непосредственно с клиента

· может выдвигать встречные требования к финансовому агенту. Ст. 832

 

 

Акционерный банк и завод – договор факторинга. Договор уступал право требования на получение денег и штрафных санкций 5 млн к АО. Банк обратился в суд. Взыскали только 2 млн штрафных санкций. Банк обратился к заводу

 

megalektsii.ru


Смотрите также