Расторжение договора лизинга по инициативе лизингополучателя


лизингополучатель и лизингодатель, проводки и бухгалтерский учет

Приобретение движимого и недвижимого имущества становится возможным путем заключения лизингового соглашения. Как обычный гражданский правовой акт он содержит в себе обязательные атрибуты и предмет. Предметом договора могут выступать любые непотребляемые предметы производственного мира – движимое и недвижимое имущество. По законодательству России не могут участвовать в лизинге:

  • Земельные участки и иные природные объекты;

  • Предметы, изъятые из гражданского оборота или ограниченные в обращении;

  • Итоги интеллектуальной деятельности.

Договор имеет некоторую специфику, поскольку он заключается между тремя сторонами: продавцом оборудования, лизингополучателем и лизингодателем. К тому же бухгалтерский учет на предприятии имеет некоторые особенности и проводки.

Условия для досрочного расторжения соглашения лизинга

Как и любой другой гражданско-правовой акт договор лизинга может быть расторгнут. Инициатором расторжения может выступать лизингодатель и лизингополучатель.

Расторжение по инициативе лизингодателя

Договор на финансовый лизинг включает в себя множество обязательных пунктов и требований, без которых этот механизм не будет работать. На протяжении многих лет опытные юристы и разносторонняя практика внесли определенные коррективы в юридический механизм. Расторжение в одностороннем порядке допустимо со стороны лизингодателя в случае:

  • Лизингополучатель систематически пропускает установленный соглашением график платежей;

  • Получатель оборудования нарушает правила эксплуатации техники, чем может повлечь преждевременный выход ее из исправного технического состояния;

  • Нарушения условий страхования оборудования;

  • Ненадлежащего исполнения прочих условий соглашения, которые могут повлечь порчу, утрату или гибель имущества.

Учитывая все перечисленные условия для расторжения и прекращения лизингового соглашения, они должны быть прописаны и указаны в данном соглашении. Также возможно и прекращение по причине утраты или гибели собственности. Договор лизинга должен содержать исчерпывающий перечень условий и причин для прекращения со стороны лизинговой компании.

Может произойти страховой случай и после гибели имущества не хватает страхового возмещения для покрытия сложившейся задолженности, с учетом штрафа, пени и просрочки. Тогда недостающую сумму должен погасить ответственный за хранение имущества. Если же сумма превышает размер задолженности, то остаток средств перечисляется пострадавшей стороне, и лизинговая компания претензий и исков не имеет.

Лизингополучатель тоже имеет возможность прекратить сотрудничество со своим арендодателем в нескольких случаях:

  • При желании выкупить оборудование досрочно. Расторжение лизинга по этой причине становится возможным, если таковая причина прямо указана в договоре. Как правило, в каждой компании предусмотрены такие возможности, но с некоторыми ограничениями: ранее установленного срока – 9 – 12 месяцев это сделать невозможно. В случае прекращения соглашения ранее положенного срока существует риск признания сделки притворной.

К тому же инициатор расторжения – лизингополучатель должен будет внести остающиеся средства на счет второй стороны в полном объеме, иногда даже с выплатой будущих процентов.

В другом случае происходит дополнительное согласование остаточной стоимости оборудования, на это может оказать влияние: финансовая дисциплина плательщика, срок действия соглашения и прочие факторы.

Такая возможность существует тогда, когда поставщика выбирал лизингодатель. Если же выбор осуществлялся непосредственно заявителем, тогда прекратить договор по этой причине становится невозможным.

Нарушенные сроки влекут причинение материального вреда и ущерба.

Бухгалтерские особенности приобретения имущества по договору лизинга

Сложность приобретения дорогостоящего оборудования нашла отражение и в бухгалтерии предприятия. Бухгалтерский учет по-другому учитывает приобретение такого оборудования:

  • Проводки по выплате и задолженности лизинговых взносов не отражаются в пассиве предприятия, поэтому на финансовую оценку предприятия не оказывают негативного влияния.

  • Осуществляемые платежи существенно уменьшают налогооблагаемую базу, по ним возмещаются и облагаются НДС;

  • Амортизационные отчисления по данному оборудованию бухгалтерский учет рассчитывает с применением повышающего коэффициента – до 3.

Затраты, которые несет предприятие учитываются в дебете счета 08 – вложения во внеоборотные активы и кредиту счета 76 – расчеты с разными дебиторами и кредиторами. Отдельно учитывается сумма НДС – счет 19, дебет – НДС по приобретенным ценностям. Затраты, которые несет предприятие проходят через 08 счет и кредит 76, 60 и прочие балансовые счета, на которые возлагаются расходы по содержанию имущества.

Проводки принятия на учет имущества отражают, что оно находится на балансе лизингодателя, а отчисления по амортизации производятся второй стороной. К тому оформление выбранного способа амортизации: линейного или уменьшаемого остатка, времени полезной или общей эксплуатации оказывает влияние и на срок нахождения на балансе предприятия и уплаты налогов на собственность.

Заключая договор лизинга, имеет смысл подробно рассматривать все пункты и нюансы, поскольку все существенные моменты должны в нем прописываться и разъясняться.

krepoteka.ru

Расторжение договора лизинга по инициативе лизингополучателя, лизингодателя

Статья рассказывает, как осуществляется расторжение договора лизинга, какие особенности имеет прекращение договоренности по инициативе каждой из сторон.

Можно ли разорвать договоренность

Воля обеих сторон служит основанием для прекращения сотрудничества. По нормам гражданского законодательства, нужно оформить решение расторгнуть контракт в той же форме, что и сам договор. Поэтому, если партнеры решили прекратить сотрудничество, оформляется  специальный документ. Затем заверяется подписями обеих сторон. Итак, можно расторгнуть соглашение в добровольном порядке, если об стороны согласны. Когда одна из сторон возражает, прекращение контракта происходит через суд.

Прекращение сотрудничества в судебном порядке

Действие соглашения прекращается в органах правосудия, если имеет место значительное нарушение условий.

Для каждого вида договоров имеются свои значительные нарушения.

3 основных нарушения договора лизинга:

  • несоблюдение времени внесения платежей;
  • порча имущество, которое выступает предметом договоренности;
  • получатель лизинга отказывается поддерживать имущества в нормальном состоянии, осуществлять ремонт.

Иные основания для расторжения могут предусмотреть стороны в контракте. Если соглашение прекращается досрочно, то расходы на возвращение имущества, а также ремонт транспортного средства возлагаются на получателя. Правило установлено статьей 13 Закона «О лизинге».

Это обстоятельство негативно сказывается на получателе имущества.

Как прекратить действие договора по желанию одной стороны

Договоренность можно разорвать, если такое желание появится и у одной стороны. Процедура регламентирована ст. 450.1 Гражданского кодекса. Нужно выслать в адрес контрагента письменное уведомление. В документе извещается о намерении прекратить сотрудничество. Для составления уведомления о досрочном расторжении договора лизинга можно использовать бланк, представленный ниже.

Образец уведомления

Важно! Пока соглашение не расторгнуто, лизингодатель не имеет права требовать возврата имущества.

Судебная практика подтверждает, что только прекращение сделки дает право вернуть предмет аренды.

Если контрагенты не оговорили иные условия, то дата получения письменного уведомления, становится моментом расторжения контракта.

Какие нарушения приводят к прекращению сотрудничества

Составление договора является ответственным моментом. Контрагенты закрепляют в контракте, какие нарушения являются основанием для расторжения заключаемого договора лизинга.

Игнорирование сроков оплаты зачастую приводят к тому, что контракт будет расторгнут. Обычно условия лизингового соглашения предусматривают, что договоренность прекращается, если получатель имущества несколько раз пропустит сроки платежей. Лизингодатель пишет уведомление, отправляет получателю лизинга. Контракт расторгается той датой, когда извещение пришло адресату.

Плохое отношение к имуществу вызывает у лизингодателя беспокойство, вплоть до прекращения сотрудничества. Поэтому во избежание проблем получателю имущества нужно поддерживать нормальное состояние.

Получатель имущества может пообещать купить страховку, но не сделать этого. Вот и появляется еще один повод расторгнуть контракт по инициативе лизингодателя. Соглашение прекращается, если устанавливается обязанность страхования.

Менять место, где располагается транспорт или иной предмет договоренности нельзя. В противном случае расторгается договор.

Когда имущество не поставлено либо поставлено частично, то расторжение договора лизинга происходит по инициативе лизингополучателя.

Как составить соглашение

Контрагенты составляют документ, закрепляющий взаимное согласие прекратить сотрудничество. Соглашение нужно составить корректно.

5 основных пунктов соглашения

  • наименования сторон;
  • дата прекращения сотрудничества;
  • реквизиты основного контракта;
  • указание, с кем останется имущество;
  • порядок компенсации расходов, связанных с выполнением контракта.

В документе указываются реквизиты доверенности, если подпись под соглашением ставит представитель.

Соглашение о расторжении договора лизинга

Соглашение о расторжении договора лизинга

Когда остались вопросы по оплате, рекомендуем предусмотреть порядок погашения платежей. Дело до суда не доходит, если имеется возможность решить вопрос мирно.

Когда есть долги по оплате можно использовать форму, приведенную ниже.

Форма соглашения

Можно ли контакт расторгнуть, если обстоятельства значительно изменились

В бизнесе сложно что-либо предугадать заранее, ведь экономическая ситуация в стране не отличается стабильностью. Курс валют заранее предугадать затруднительно, поэтому возникают сложности с реализацией принятых обязательств.

Проблема заключается в том, что закон не содержит четкого указания, что является значительным изменением обстоятельств. Определение дается лишь в общих чертах в статье 451 Гражданского кодекса.

3 признака значительных перемен

  • Стороны не могли знать заранее, что ситуация столь сильно поменяется.
  • Контрагенты не рассчитывали на столь сильные изменения.
  • Выполнение условий сотрудничества принесет убытки партнерам.

Большая проблема – это скачок курса валют. Но анализ практики показывает, что значительным изменением обстоятельств рост курса доллара не является. Стороны должны проявить осмотрительность, и предвидеть неблагоприятные перемены. Вот и приходится арендатору вносить неподъемные платежи, да еще и пеню платить, если просрочил уплату.

Поэтому контракт нужно составлять очень тщательно: предусмотреть вероятные изменения экономической ситуации, указать алгоритм расчетов в случае колебания курса валют.

Договор расторгнут, а что дальше

Вопрос о том, что происходит с имуществом после остановки действия соглашений, является актуальным для обоих контрагентов.

Нужно соблюдать основное правило. Получатель должен отдать технику лизингодателю. Но реализовать на практике возврат удается не всегда. И если не возвращается недвижимость, возникают сложности. Например, велика вероятность при демонтаже сложного оборудования нанесения ему ущерба.

Контрагенты вправе выбрать любые условия совместной работы. Поэтому может включаться условие, что получатель доставит имущество лизингодателю.

Совет. Дополните извещение просьбой доставить имущество в адрес лизингодателя, если контрактом предусматривается такая возможность.

Требование является справедливым, если лизингодатель не имеет ресурсов забрать технику своими силами.

Алгоритм расчетов

Компания, представившее имущество, вправе требовать погасить всю задолженность, если сотрудничество прекращается. Если получатель задерживает технику у себя, за каждый день промедления с возвратом начисляются штрафные санкции.

Оплачивает доставку получатель имущества.

В случае если получатель лизинга допустил переплату, возникает право взыскать средства, которые были излишне уплачены. При расчетах принимается во внимание цена, за которую приобреталось имущество. Вычитаются из этой суммы расходы на доставку оборудования и ремонт.

Сопоставляются все расходы. Если будет выявлено, что лизинговая компания получила обогащение, переплата взыскивается в пользу получателя.

Защита прав при судебном разрешении спора

Судебное разбирательство может затянуться на долгое время. По этой причине рекомендуем принять меры, дабы сохранить имущество. Глава 7 Арбитражно-процессуального кодекса регулирует вопросы, как обеспечить иск. Подать прошение об аресте можно на любой стадии рассмотрения спора. Оно подается, когда без ареста имущества возникнут проблемы с выполнением вердикта суда.

Пока ведется рассмотрение дела, ответчик может пользоваться дорогостоящим имуществом, нанести повреждения. Поэтому опасно затягивать с ходатайством о наложении ареста. Судья оперативно рассматривает вопрос. Вердикт выносится на следующий день после принятия ходатайства. Решение выполняется незамедлительно. Арестовать можно не только само имущество, но и денежные счета получателя.

Если наложен арест, то возместить свои убытки истец не сможет. Оборудование останется у ответчика, но будет арестовано, поэтому права на получение возмещения не возникает.

Дата расторжения контракта зависит от момента, когда вердикт органов правосудия получит законную силу.

Особенности рассмотрения споров

К делам о лизинге применяются нормы об аренде, определенные статьями Гражданского кодекса. Поэтому поводом прекратить сотрудничество служат нарушения по аналогии с арендой. Просрочка с оплатой, ухудшение экономического состояния и другие основания дают повод прекратить партнерские отношения.

Когда оборудованием пользоваться нельзя, нарушение становится весомым поводом для прекращения контракта. Обязанность по компенсации убытков возлагается на сторону, которая выбрала продавца оборудования.

Обстоятельства, по которым имуществом пользоваться невозможно – это тоже повод для прекращения договора.

Кто возместит убытки

Убытки возместит сторона, которая не сумеет доказать, что они возникли не по его вине. Оплачивается не только сам ущерб, но и выгода, которую пришлось упустить. Слов в судебном процессе будет явно мало, нужны реальные доказательства, что именно действия ответчика привели к возникновению убытков.

Схема доказывания

  • убытки возникли;
  • виновата в них вторая сторона;
  • ваша компания предприняла попытки для минимизации потерь;
  • представлены доказательства, что выгоду действительно можно было получить.

Совет. Откажитесь от указания в иске слишком высокого размера штрафных санкций. Если наказание тяжести нарушения не соответствует, размер пени уменьшается.

Перед тем как обращаться в суд, направьте претензию об устранении нарушений. Такие действия в обязательном порядке предусматриваются Арбитражно-процессуальным кодексом.

Заключение

Итак, анализ норм законодательства показывает, что договор можно расторгнуть. Инициатива может исходить от любой из сторон. Когда есть добровольное согласие, подписывается двусторонний документ о прекращении сотрудничества. Прекращение в одностороннем порядке также предусматривается гражданским законодательством. Лизингодатель имеет больше основание расторгнуть контракт и компенсировать убытки, чем вторая сторона.

Конфликты между контрагентами передаются на рассмотрение в органы правосудия.

proavtopravo.ru

Вникаем в расторжение договора лизинга по инициативе одной из сторон

В соответствии с пунктом 1 статьи 610 ГК РФ срок действия договора лизинга устанавливается сторонами во время подписания.

Ввиду того, что данный контракт преследует интересы собственности сторон, возникающие между участниками сделки конфликты довольно часто ведут к тому, что начинается процедура расторжения договора.

...

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-80-71. Это быстро и бесплатно!

Вконтакте

Facebook

Twitter

Google+

Мой мир

У кого есть право?

Расторгнуть лизинговый контракт участники соглашения могут обоюдно или по единоличной инициативе одного из них, по причинам, зафиксированным в соглашении и предусмотренным нынешним законодательством.

Узнайте, как провести расторжение договоров в одностороннем порядке, чтобы не допустить юридических ошибок.

Должные основания

По взаимному решению заключивших лизинговый договор сторон его аннулирование случается редко, т. к. возврат лизингополучателем прав владения имуществом и получение лизингодателем собственности назад процесс довольно сложный. Зачастую договор лизинга расторгается по желанию лизингополучателя на следующих основаниях, закрепленных в 620 статье ГК РФ:

  • имущество нельзя использовать по причине непригодности, за которую арендатор не ответственен;
  • собственность не была предоставлена арендатору;
  • имущество не было отремонтировано лизингодателем, т. к. это должен был сделать лизингополучатель;
  • невозможность эксплуатации собственности из-за области ее применения или условий договора;
  • выявление арендатором брака в имуществе, о наличии которого он не был предупрежден заранее.
  • Лизингодатель может инициировать разрыв соглашения по следующим причинам:
  • лизингополучатель не отремонтировал имущество в сроки, предусмотренные договором или законодательством;
  • получатель больше двух раз не внес платежи во время;
  • лизингополучатель нарушил договор, но не счел нужным устранить нарушения в заданные сроки;
  • получатель без предупреждения передает собственность в сублизинг третьим лицам либо производит модификации, существенно портящие качество имущества.

Кроме того, поводы для расторжения сделки могут быть следующие:

  • стороны заключали договор при обстоятельствах, которые существенно изменились, т. е. если бы стороны, заключая соглашение, могли предвидеть подобные изменения, то договор вообще не был бы заключен;
  • один из участников существенно нарушил условия соглашения, т. е. своими действиями причинил другой стороне серьезный ущерб, лишающий участника того, ради чего он подписывал договор;
  • другие поводы, прописанные в соглашении.

В этой статье вы можете узнать, какие бывают причины расторжения договора аренды, и сравнить их с условиями разрыва лизингового договора.

Для прекращения действия лизингового договора необходимо одновременное наличие данных условий:

  • суть договора или правила предпринимательской деятельности не предполагают, что заинтересованный участник несет риск изменения обстоятельств;
  • заинтересованная сторона понесет серьезные убытки, если в договор не будут внесены изменения, способные сбалансировать имущественные интересы сторон;
  • участники не предполагали возможность серьезных изменений во время подписания соглашения;
  • заинтересованный участник, обладая той степенью внимания и осторожности, которые требуют от него условия договора, не в силах справиться с причинами, вызвавшими изменение обстоятельств.

В том случае, если один из участников потребует, лизинговая сделка может быть расторгнута в судебном порядке по причинам:

  1. Грубого несоблюдения другой стороной условий контракта, влекущего для инициатора серьезные потери и лишения того, на что он претендовал при заключении договора.
  2. Иных обстоятельств, прописанных в ГК РФ.

Узнайте, каков общий порядок расторжения договора по ГК РФ по этому адресу http://pravosudie.guru/sud/gr-dela/gr-pravo/rastorzhenie-dogovorov/kak-oformit.html

Порядок расторжения, сроки и документы

Расторжение лизинговой сделки по решению участников осуществляется на основании соответствующего соглашения.

Узнайте, как оформляется соглашение о расторжении договора цессии и сравните с лизинговым соглашением.

Соглашение должно быть составлено сторонами следующим образом:

  1. Первая строчка – название соглашения.
  2. Далее следует прописать место его заключения и дату.
  3. Затем указываются ФИО и должность представителя лизингодателя, ниже – лизингополучателя.
  4. Дальше стороны указывают, что на основании статей 450, 452 и 453 ГК РФ приняли совместное решение о расторжении сделки.
  5. Строчкой ниже прописываются действия лизингополучателя и лизингодателя, последующие после прекращением действия договора и взыскания за их невыполнение.
  6. В конце соглашения стороны ставят свои подписи.

Сравните это с тем, как составляется уведомление о расторжении трудового договора.

В том случае, если инициатором расторжения соглашения выступает одна из сторон, ей следует письменно уведомить о своем решении другую сторону посредством уведомления.

Уведомление составляется следующим образом:

  1. После сточки с названием пишется место и дата.
  2. Дальше необходимо сообщить получателю о сути уведомления, прописать причины, по которым возникла необходимость в разрыве договора, номер лизингового соглашения, которое расторгается и обязательства, которые берет на себя отправитель в этой связи.
  3. В конце отправитель должен подписаться и указать свою должность.

Аннулирование сделки должно состояться в установленные договором сроки. В случае, если в лизинговом соглашении об этом не упоминается, стороны должны будут уложиться в семидневный срок. Не следует путать это с тем, как высчитывается срок расторжения договора аренды — это разные периоды!

Если вторая сторона не отвечает на уведомление или отказывается разрывать договор, желающий это сделать вправе обратиться в суд.

В суде лизинговый договор аннулируется в том случае, если один из участников грубо нарушил какой-либо из пунктов соглашения.

В такой ситуации участник сделки, желающий разорвать договор, должен:

  • попытаться обязать нарушителя устранить последствия путем письменного обращения к нему;
  • уведомить вторую сторону о желании расторгнуть договор;
  • подать в суд соответствующий иск.

Если инициатор разрыва договора нарушит вышеуказанный порядок действий, то его иск будет отклонен судом. При расторжении лизингового соглашения стороны должны установить сумму сделки и обязанности каждого.

Лизингополучатель должен будет выплатить лизингодателю:

  • неустойку;
  • невыплаченный долг по лизинговым платежам с процентами;
  • сумму собственности, которая останется к моменту разрыва соглашения (если выкуп имущества был изначально предусмотрен).

Лизингодатель должен будет выплатить лизингополучателю:

  • неустойку;
  • аванс (если это было прописано в договоре).

Возмещение убытков

Если лизинговый договор расторгается по причине неисполнения или некачественного исполнения одним из участников сделки своих обязанностей, то, на основании 1 пункта 393 статьи ГК РФ, участник-инициатор разрыва имеет право на возмещение ущерба. Это может быть:

  • реальный ущерб, т. е. расходы, уже понесенные стороной, и расходы по восстановлению нарушенных прав;
  • упущенная выгода, т. е. неполученные участником доходы;

Чтобы участник-нарушитель возместил понесенные убытки, другой стороне необходимо будет доказать:

  • факт нарушения договора;
  • существование связующих звеньев между нарушением и причиненным ему ущербом;
  • размер убытков;
  • попытку получения упущенной выгоды;
  • возможность требовать получения указанных доходов.

Участнику сделки, предъявляющему иск о взыскании убытков, необходимо помнить, что в случае удовлетворения просьбы он имеет право рассчитывать на покрытие только той части убытков, которую не покрывает неустойка.

Получить компенсацию потерь целиком одновременно с выплатой неустойки будет возможно, если собственности лизингодателю при разрыве договора будет произведен несвоевременно.

Если при разрыве контракта неустойка не предусматривается, участник может получить возмещение убытков в полном объеме. Это похоже на расторжение договоров купли продажи, и в этой статье вы можете узнать об этом.

Заключенный лизинговый контракт участники сделки могут расторгнуть по общему согласию или по инициативе одной из сторон. В ряде случаев договор аннулируется в суде.

Расторжение сделки предполагает выплату участниками неустойки друг другу, возврат лизингодателю лизингополучателем его собственности, а также выполнение всех необходимых в этом случае взаимных обязательств.

Если лизинговый контракт расторгается по причине нарушения его одной из сторон, другой участник вправе получить компенсацию убытков, если предоставит суду все требующиеся доказательства.

pravosudie.guru

ГК РФ, расторжение по инициативе лизингополучателя, предмет и характеристика соглашения

Лизинг выступает действующим инструментом, в силу которого становиться возможным, реализовать крупные вложения, необходимые для успешной работоспособности и развития предприятия, либо частной предпринимательской деятельности.

И поэтому стоит подробно изучить его сущность, и сравнить с иными способами приобретения дорогостоящего оборудования, транспортных средств, либо помещений, чтобы выявить ряд преимущественных моментов.

По своей правовой сути лизинг, является разновидностью договора аренды.

Согласно условиям договора лизинга, одно лицо-арендодатель, берет на себя обязанность заполучить в собственность, определенное другим лицом-арендатором, имущество, с дальнейшим предоставлением его данному арендатору, на праве возмездного пользования.

Важно: Согласно условиям данного документа, право выбора необходимого объекта и его продавца, ложиться на арендующего субъекта. Но законом установлено, что им может служить, как движимый, так и недвижимый объект, не относящиеся к категории потребляемых.

Получается, что данное соглашение заключается в том случае, когда лицо, исходя из его финансового положения, не может приобрести в собственность необходимое имущество самостоятельно.

Участники договора лизинга

Стороны договора лизинга по ГК РФ именуются:

  • Лизингодатель – это лицо, которое покупает имущество, для дальнейшей передачи его в пользование, другому лицу, на определенных условиях;
  • Лизингополучатель – это лицо, которое обязуется взять во временное пользование, у лизингодателя, приобретенный им объект, на возмездных началах;
  • Продавец – это ФЛ или ЮЛ, которое является непосредственным поставщиком необходимого товара для лизингополучателя. Он может предоставить его любой, из перечисленных выше, стороне. Наличие данного участника не обязательно.

В случаях, когда появляется необходимость у одной из сторон, в страховании совершаемой сделки, то присутствует еще один участник, в виде страховой организации – страховщик.

Характеристика договора лизинга

Основные особенности:

  • Имеет предпринимательскую направленность, т.е основной целью его составления является получение прибыли для обеих сторон;
  • Чаще всего двусторонний, когда в соглашении участвуют только лизингодатель, и соответственно, лизингополучатель;
  • Построен на взаимных и возмездных началах.

Консенсуальный

Помимо общей характеристики, соглашение финансовой аренды (лизинга), обладает рядом основных признаков, в силу которых возможно отличить его от других похожих договоров, в частности от простого договора аренды. А именно...

При заключении такого контракта арендодатель выступает в качестве инвестора, т.е он вкладывает свои деньги в обусловленное имущество, чтобы после сдачи его в аренду получать лизинговые выплаты, как доход от вложенных средств.

Получается, что предмет договора покупается лизингодателем, лишь с целью последующей сдачи в аренду и получения прибыли, а не с целью оставить его себе.

Объект, переходящий в порядке лизинга, приобретается уже после совершения сделки.

Лизингополучатель использует данное имущество для реализации предпринимательской деятельности.

Арендатору, согласно контракту лизинга, обязательно переходит сразу право владения и распоряжения объектом данного соглашения. В то время как при обычной аренде допускается переход имущества только во временное пользование.

Лизингодатель, при указании на то, в составленном документе, имеет право на выкуп предмета лизинга в собственность, по окончании лизинговых выплат.

Составление договора лизинга

Важно: При его заключении, необходимо будет обратиться к ГК РФ, а также к ФЗ-164 «О финансовой аренде».

Согласно их нормам, данное соглашение составляется исключительно в письменной форме, в противном случае он будет признан недействительным.

Предметом договора лизинга могут быть любые вещи, не предназначенные для потребления, за исключением природных объектов, включая земельные участки.

В его содержании необходимо отразить:

  • Точные и подробные характеристики предмета данного контракта. При наличии сведений, не позволяющих его идентифицировать, либо при отсутствии таких сведений вообще, договор будет считаться не заключенным, в силу несогласованности сторон;
  • Какими правами на передаваемый объект будет иметь арендатор;
  • На какой период он заключается;
  • Как будет передаваться предмет лизинга, и соответственно, порядок осуществления выплат;
  • Перечень прав и обязанностей всех участников соглашения;
  • Ответственность участников сделки;
  • Порядок разрешения возникших разногласий.

При заключении такого рода договора, важно знать, что он относиться к консенсуальным, а следовательно, начинает свое действие сразу после его подписания, а не с момента предоставления имущества лизингополучателю. Подробнее об особенности заполнения и образец договора лизинга по ссылке.

Наиболее часто встречающиеся ошибки, при составлении данного соглашения

Не указаны сведения, в силу которых возможно идентифицировать предмет данного контракта, либо выбран ненадлежащий объект. В первом случае договор будет признан незаключенным, во втором - недействительным.

Не определили, и как следствие не отразили в соглашении, на кого ложиться бремя по выбору поставщика. Согласно закону данным процессом должен заниматься лизингополучатель, но при обоюдном согласии участников, такое право может реализовать арендодатель.

Не отразили переход права собственности, на приобретаемое в порядке лизинга, имущество. При заключении большинства таких сделок, лизингополучатель рассчитывает на приобретение в дальнейшем данного объекта в собственность. Но реализовать это можно, лишь путем внесением в договор пункта, согласно которому и произойдет переход права. В противном случае, предмет лизинга придется вернуть лизингодателю.

Не зафиксировали информацию о том, на балансе какой стороны будет числиться объект.

Расторжение договора лизинга

Данное соглашение расторгается:

  • По обоюдному решению;
  • На основании требования одного из участков данной сделки, оформленного в письменном виде.

Путем судебного разбирательства такой контракт расторгается, при наличии, у изъявившей на то желание, стороны определенных оснований. А именно.

Другая сторона существенно нарушает условия договора. Здесь важно знать, что критерий существенности определяется от нанесенного ущерба. Применительно к данной ситуации существенными нарушениями будут расцениваться такие, которые повлекли за собой значительную потерю того, для чего заключалось соглашение.

Иные основания, регламентированные непосредственно законом, либо самим договором.

Лизингодатель имеет право расторгнуть заключенное соглашение лизинга, если:

  • Вторая сторона не вносит больше двух раз подряд обязательные платежи в строго установленные сроки;
  • Арендатор, не имея на то согласие арендодателя, передал объект договора лизинга иным лицам;
  • При не устранении лизингополучателем оговоренных нарушений в установленный срок. Здесь важным условием будет являться то, что лизингодатель должен письменно уведомить арендатора об устранении данных нарушений условий соглашения, либо о недопущении их вообще.

Если договор лизинга предусматривает проведение получателем лизингового имущества, его капитального ремонта в определенный срок, но он уклоняется от данной обязанности.

Расторжение договора лизинга по инициативе лизингополучателя возможно, если:

  • Предмет договора так и не был предоставлен арендатору, в определенный условиями контракта, срок;
  • Если проведение капитального ремонта объекта лизинга, лежит на плечах арендодателя, но он его не осуществляет;
  • Лизинговое имущество оказалось в состоянии, в силу которого, его эксплуатация будет невозможна.

Полезное видео

Подробнее о договоре лизинга, его особенностях, причинах расторжения в данном видео:

blanki.online

Прекращение действия договора лизинга - Кредитование юридических лиц

Финансирование бизнеса » Все о лизинге »

Лизинговый договор может быть завершен либо в плановом порядке, по завершении срока сделки, либо досрочно, по инициативе одной из сторон. При плановом варианте завершения контракта, в соответствии с его условиями лизингополучатель может должен вернуть предмет договора организации, предоставившей ему услуги финансовой аренды. Однако, в большинстве случаев, клиент получает предмет сделки в свою собственность.

Основания для прекращения действия договора

Чтобы получить объект финансовой аренды в свою собственность, клиенту необходимо произвести все выплаты в соответствии с графиком, погасить задолженности перед компанией, а также заплатить пени и штрафы, если они есть. Иногда помимо описанных выше платежей, клиенту также требуется выплатить выкупную стоимость предмета договора.

Контрактом может быть предусмотрен вариант досрочного расторжения по инициативе самого лизингополучателя – так называемый досрочный выкуп объекта. Как правило, клиент может проявить инициативу в отношении досрочно расторжения контракта, если компания не выполняет взятые на себя обязательства по страхованию объекта, платежам, содержанию и прочим основаниям. Полный перечень таких условий содержится в соответствующих документах.

Кроме того, сделка по финансовой аренде может быть завершена досрочно при полной гибели либо утрате объекта. Все возможные случаи окончания лизингового договора, основания для досрочного завершения, порядок взаимодействия и расчетов между клиентом и лизингодателем должны быть указанны в соответствующем договоре.

Досрочный выкуп объекта договора

Соответствующей документацией может быть предусмотрена возможность лизингополучателя досрочно выкупить предмет финансовой аренды. Обычно при этом существует ограничение по времени – как правило, досрочный выкуп возможен не ранее 9-12 месяцев после оформления сделки. Если такая операция проводится раньше указанного срока, есть риск признания сделки притворной.

Иногда при досрочном выкупе следует внести полную сумму платежей по договору финансовой аренды до его окончания, с учетом всех будущих процентов. Кроме того, возможен вариант, при котором лизингополучателю требуется досрочно погасить полную сумму задолженности, а также выплатить определенную сумму сверху – обычно в процентах от общей стоимости предмета лизинга. Чаще всего такая дополнительная сумма не превышает размер процентов за 1-2 периода.

Некоторые лизинговые компании прилагают к контракту специальные графики выкупа, в которых точно указанно, какова стоимость досрочного выкупа объекта в разные периоды.

Ряд договоров финансовой аренды не включает в себя порядок определения стоимости досрочного выкупа, а предусматривается ее расчет в форме дополнительного согласования. В такой ситуации возможность и сумма досрочного погашения долга по финансовой аренде во многом зависит от платежной дисциплины клиента.

Кроме того, лизинговый контракт может предусматривать частичное погашение стоимости объекта и перерасчет графика выплат для уменьшения общего объема платежей по сделке. Потенциальному получателю услуг финансовой аренды необходимо обращать пристальное внимание на порядок досрочного завершения сделки,а также детально узнать об используемом организацией варианте определения цены досрочного выкупа объекта лизинга.

Расторжение сделки со стороны лизингодателя

В соответствующих документах всех лизинговых организаций предусмотрено, что при нарушении клиентом обязательств, прописанных в контракте – нарушении сроков выплат, условий содержания и использования, а также обязательств по страхованию объекта финансовой аренды, компания имеет право изъять у него предмет договора.

Как правило, лизинговый контракт содержит полный перечень оснований для досрочного завершения сделки по инициативе лизингодателя, и порядок взаимодействия с клиентом, а также расчеты по сделке. В идеале, такой документ должен содержать, что в случае расторжения сделки и изъятии предмета договора, организация направляет средства от его реализации на покрытие задолженности клиента, а также оплату убытков и расходов, связанных непосредственно со сделкой. Остаток денег при этом перечисляется лизингополучателю, поскольку реальная стоимость предмета сделки может на момент его изъятия у клиента может быть в разы большей, нежели его задолженность перед организацией.

Завершение договора при полной гибели или утрате предмета лизинга

Довольно распространены ситуации, когда предмет лизингового контракта утрачивается в период его действия. Следует помнить, что клиент при этом ответственен за сохранность объекта от всех видов имущественного ущерба. Кроме того, лизингополучатель в такой ситуации несет ответственность за сохранность предмета договора от разных видов имущественного ущерба и рисков, которые связанны с его гибелью, порчей, утратой, хищением, поломкой, ошибкой, допущенной в процессе монтажа или использования. Все остальные имущественные риски, с момента фактического приема предмета лизинга, также несет получатель, если договор финансовой аренда не предусматривает иного варианта.

В случае, если контракт не предусматривает другого решения такой ситуации, утрата предмета финансовой аренды или утрата им своих свойств по вине клиента, не освобождает последнего от обязательств по контракту – от своевременного внесения всех платежей.

Так, при полной гибели либо утрате предмета договора, независимо от наличия вины и обстоятельств, лизингополучатель обязан производить выплаты задолженности по контракту в соответствии с составленным ранее графиком или досрочно погасить всю имеющуюся задолженность.

У всех организаций, предоставляющих услуги финансовой аренды, страхование объекта сделки на весь период ее действия является ее обязательным условием. Но такие обязательства могут быть возложены и на организацию, поскольку именно она при наступлении страхового случая приобретает выгоду. Это дает возможность организации напрямую получит страховку по контракту от страховщика и сразу же использовать полученные средства для погашения остатка задолженности клиента.

В процессе получения страхового возмещения может произойти две разных ситуации:

  • Когда суммы возмещения полностью хватает на покрытие убытков организации от утери лизингового имущества. В такой ситуации компания для начала подсчитывает все расходы, связанные с конкретной сделкой и возмещает указанную сумму за счет страховой выплаты, а остаток средств переводит клиенту.
  • Когда полученной суммы страхового возмещения не хватает для покрытия задолженности клиента и других убытков компании – в такой ситуации клиент обязан компенсировать организации недостающую сумму для полного возмещения всех убытков.

Выкупная стоимость предмета финансовой аренды

Выкупная цена такого объекта и ее определение – наиболее сложный дискуссионный вопрос в этом сегменте деятельности.

Подробно этот вопрос рассмотрен в соответствующей статье: определение и учет выкупной цены.

На сегодняшний день существует два основных подхода к определению этого показателя:

1. Выкупная стоимость не включена в составленный ранее график лизинговых выплат, и выплачивается в форме самостоятельного платежа по завершении срока сделки.

2. Выкупной стоимостью можно считать последний платеж по созданному заранее графику лизинговых платежей.

Каждая организация, предлагающая услуги финансовой аренды, имеет свою четкую позицию в определении выкупной стоимости предмета договора. Поэтому при заключении такой сделки всегда следует обращать внимание именно на ее размеры и порядок расчета, поскольку указанная организацией сумма может быть весьма существенной и не входить в общую сумму лизинговых платежей по графику.

biznes-kredit.info

Досрочное расторжение лизингового договора - возможности лизингодателя

Ни один участник лизингового соглашения не может быть уверен в соблюдении его условий другой стороной. Благодаря тому, что за лизингодателем сберегается право собственности на объект лизинга на протяжении периода действия соглашения, его позиция более выгодная по сравнению с участниками других кредитных сделок. Но, к сожалению, отсутствует реальный правовой механизм, позволяющий изъять имущество. А это существенно сокращает шансы арендодателя отстоять свои права и интересы, если арендатор не выполнит условий, указанных в сделке.

Приобрести имущество сегодня можно путем лизинга. Договор о лизинге, который является правовым актом, должен содержать в себе предмет и обязательные атрибуты. Законодательство не дает права быть предметами лизинга:

Природоохранным зонам;

Объектам, которые имеют ограничения или изъяты из оборота;

Интеллектуальной собственности.

Правовое регулирование

Отечественное законодательство гарантирует защиту прав собственности граждан. Причем это право оберегается как от притязаний третьих лиц, так и самого собственника.

Согласно ст. 450ГК РФ соглашение может быть расторгнуто до конца периода его действия в порядке:

Внесудебном:Досрочное расторжение лизингового договора — возможности лизингодателя.

  • по соглашению сторон;
  • если одна сторона отказывается от выполнения возложенных на нее обязательств (при наличии такого права в пунктах соглашения или в законодательных актах).

В судебном:

  • при значительных нарушениях одной стороной условий подписанного документа;
  • в других ситуациях, которые прописаны в ГК РФ или договоре.

Статьи 450 и 619 ГК РФ указывают, что существенное нарушение получателем лизинговых услуг условий договора может служить поводом для преждевременного расторжения соглашения.

Существенное нарушение числится таковым, если оно влечет для одной стороны такой убыток, что она существенно теряет то, на что располагала при подписании документа.

Законом предусмотрена также гарантия прав арендатора, включающая ряд мер для их обеспечения (ст.620 ГК).

На практике большая часть разногласий между сторонами, касающихся нарушений лизингового договора, решается в внесудебном порядке. Если сделка расторгается по причине существенного ухудшения объекта лизинга, то важно подчеркнуть и засвидетельствовать, что это ухудшение существенное. Это может быть ухудшение потребительских свойств объекта по вине пользователя, после чего он не может быть эффективно применен, как предмет лизинга.

Если человек решает что-нибудь взять в лизинг, он при заключении контракта берет на себя обязательства соблюдать все условия соглашения и вовремя погашать платежи. Согласно ст. 408 ГК РФ, если получатель лизинга не исполняет своих обязанностей, то они не считаются, как выполненные должным образом. Арендодатель вправе прекратить действие договора.

Договорные основания для расторжения договора

Сегодня играет большую роль оформление договора и включения в него пунктов об основаниях расторжения данного документа. Для упрощения процедуры судебного процесса в него вписывают пункты, которые предусматривают расторжение соглашения в случае непогашения оплаты арендатором или погашение неполной суммы. В документе должен содержаться полный перечень причин и факторов, которые являются поводом для его расторжения в одностороннем порядке.

В соглашении могут быть указаны причины для одностороннего его расторжения, которые предусмотрены действующим законодательством, а также меры обеспечения сторонами своих прав.

При расторжении сделки через суд лизинговая компания имеет право обращаться с иском только в том случае, если перед этим он направит лизингополучателю предупреждение в письменном виде о его обязанности исполнить условия договора в определенный срок. Если такое предупреждение отсутствует, то арендодатель не имеет повода требовать разрыва соглашения. А если арендатор в период судебного разбирательства о расторжении договора устранил допущенные нарушения, суд вправе отказать лизингодателю в удовлетворении иска.

Расторжение договора по инициативе лизингодателя

Развитие лизинга за последние годы внесло ряд корректив в юридический механизм отношений между участниками лизинговых соглашений. Прекратить действие договора в одностороннем порядке лизингодатель может:

  • При нарушении получателем договоренного графика оплат по лизингу;
  • При взятии в лизинг оборудования, арендатор неправильно его эксплуатирует, что приводит к преждевременному выходу его из строя;
  • При несоблюдении условий страхования;

Арендатор ненадлежащим образом выполняет другие условия договора, что может стать причиной порчи или гибели объекта лизинга;

  • Если лизингополучатель однократно не произвел оплату в установленное по договору время;
  • Если лизингополучатель является ответчиком в судебном процессе об имущественном споре;
  • Если у арендатора есть просроченная задолженность по законным выплатам в бюджет;
  • Если компания или ЧП, которая является лизингополучателем, находится на стадии преобразования или ликвидации;
  • Если на собственность арендатора наложен арест и др.

В суд арендодатель может подавать заявление о расторжении соглашения в таких случаях:

  • Арендатор, пользуясь объектом, существенно или многократно нарушает условия сделки;
  • Во время использования имущества произошло существенное его ухудшение;
  • Пользователь более 2 раз подряд не вносил платеж в оговоренный в договоре срок;
  • Если арендатором не сделан капитальный ремонт имущества в оговоренные сроки. Если в договоре такие пункты отсутствуют, то согласно нормам законодательства, которые указывают на обязательность произведения ремонта арендатором.

Случаются ситуации, когда после гибели имущества недостаточно страховки для покрытия долга (учитывая штраф, просрочку, пеню). В таком случае обязанность по оплате недостающей суммы берет на себя отвечающий за сохранность имущества.

Существуют различия между отказом в одностороннем порядке лизингодателя выполнять условия договора и требованием о досрочном его расторжении. Односторонний отказ производится без привлечения судебных органов, а инициируемое досрочное расторжение соглашение производится только в судебном порядке.

При расторжении соглашения в судебном порядке договор считается расторгнутым, когда вступает в силу постановление суда. В случае одностороннего отказа – это момент информирования арендатора о желании расторгнуть контракт. В какой форме делать уведомление, законодательством не определено. Рационально делать это в письменном виде. Основаниями одностороннего отказа могут быть не только невыполнение сторонами своих обязательств по сделке, а также другие обстоятельства, предусмотренные соглашением или законодательством.

Отказ лизингополучателя от сотрудничества с арендодателем

Законом предусмотрен ряд мер, которые обеспечивают права арендатора. Причинами для прекращения договора со стороны арендатора могут быть:

Желание лизингополучателя досрочно выкупить имущество. Но это возможно только в том случае, если это прописано в лизинговом соглашении. Обычно такие пункты всегда предусматриваются в договорах, но есть некоторые временные ограничения. Например, это нельзя сделать раньше 12 месяцев с момента заключения договора. При этом лизингополучатель должен оплатить в полном объеме остаток средств арендодателю, включая будущие проценты.

Существование фактов нарушений лизингодателем возложенных на него обязательств и сроков выполнения условий договора, что влечет за собой материальный ущерб арендатору.

  • При передаче имущественного права на объект третьему лицу.
  • В случае недонесения информации арендатору со стороны лизинговой компании об имущественных правах на объект лизинга третьих лиц.
  • В случае непригодности объекта лизинга для эксплуатации по независящим от лизингополучателя причинам.

Погашение лизинговых платежей – это плата за временное пользование имуществом, у лизингополучателя не возникает право собственности на него. То есть, если у арендатора возникнет необходимость досрочного расторжения договора даже после значительной уплаты платежей, лизинговая компания не обязана возвращать уже полученную ранее сумму или передавать имущество в собственность лизингополучателю.

leasingreview.ru


Смотрите также